Диагностика на икономическа състояние на неплатежоспособните банки
Диагнозата се извършва в следните области:
1) Оценка на капитала, активите, рентабилност и ликвидност.
оценка на капитала се извършва в резултат на оценката на адекватността на показателите за справедливост (столица), общата капиталова адекватност и оценка на качеството на капитала на банката.
Оценка на банковите активи е в резултат на оценките на качеството на кредитите за изпълнение, рискът от загуба, делът на просрочените кредити, размерът на резервите за загуби по кредити и други активи, концентрация на големи кредитни рискове, концентрация на кредитен риск за акционерите (участници) и концентрацията на кредитен риск на вътрешни хора.
рентабилност резултат се определя от резултатите от оценката на рентабилността на активите, капитала, рентабилност, структура на разходите, нетния лихвен марж и простира мрежа от кредитни операции.
ликвидност оценка се определя от резултатите от оценките в цялостната краткосрочна ликвидност, мигновени ликвидност, текущата ликвидност, структура на привлечените средства, в зависимост от междубанковия пазар, рискът от собствените си задължения сметки, които не са банкови заеми, средно задължителни резерви, задължителните резерви и риск от големите кредитори и вложители.
За всяка група от показатели изчислява резултати.
Обобщаване на резултатите от група индикатори е цяло число. Ако дробна част от получения индикатор има стойност по-малко от 0.35, индикатор е разположен равна на цяло число част. В противен случай, индексът се приема равен на число част на повишеното от 1.
Обобщаване на резултатите характеризира състоянието на ликвидността, както следва:
1 - добър;
2 - задоволителни;
3 - въпрос;
4 - незадоволително.
2) Оценка на контрола на качеството на банката.
Оценка на качеството на управление на банката се извършва от резултатите от оценката на показателите за управление на риска, за вътрешен контрол и управление на стратегически риск.
Изпълнение се определя на основата на една отговори за оценка.
Оценка на отговорите на въпроси, направени от тях възлагане на четири степенна скала за стойностите:
1 - да (през цялото време, винаги, изцяло);
на 2 - предимно (обикновено адекватно);
3 - частично (частично така, в някои случаи, не е напълно);
на 4 - не (никога, при никакви обстоятелства).
3) Оценка на прозрачност на структурата на собствеността.
прозрачност структура на собствеността се определя от резултатите от оценката на изпълнението: адекватност на ниво на оповестяване на структурата на собствеността на банката; наличността на информация за лицата (групи лица), които предоставят пряко или косвено (чрез трети лица) съществено влияние върху решенията, взети от органите за управление на банката; значително влияние върху управлението на жителите на банковите брега.
В структурата на собствеността на банката се признава:
прозрачен - ако показателите за прозрачност на собствеността, възложени 1 точка;
достатъчно прозрачен - ако структурата на собствеността на показателите за прозрачност получава резултат по-добре от 2 точки;
непрозрачен - ако поне един от индикаторите за прозрачност на собствеността спечели 3 точки.
Оценката на тези групи показатели решението за класиране на банката на един от класификационни групи 5.
Чрез gruppe1 включва банки, в дейностите, които не са определили сегашните предизвикателства и imenno- банки, в които капитала, активите, рентабилност, ликвидност и качество на управление са оценени като добри, и структурата на собствеността е призната в съответствие прозрачен или достатъчно прозрачна.
група 2 са банките, които не разполагат с настоящите трудности, но чиято дейност недостатъци са идентифицирани, които, ако не бъде избегната, може да доведе до трудности в следващите 12 месеца.
Групата се състои от 3 банки с недостатъци в дейността, които могат да не се елиминиране в следващите 12 месеца, да доведе до ситуация, която заплашва законните интереси на своите вложители и кредитори.
В групата на 4 банки, нарушенията на в дейностите, които представляват реална заплаха за интересите на своите вложители и кредитори, както и отстраняването на който включва изпълнението на мерките, предприети от органите за управление и акционери (участниците) на банката, а именно банките, за които има включително най-малко едно от следните неща: причина:
група 5 са банки, чието състояние може да доведе, ако правителствата на мерките и (или) акционерите (участници) на банката, ще доведе до прекратяване на дейността на тези банки на банковия пазар, а именно банките, за които има включително най-малко един от следните основания:
- основа за прилагане на мерки за предотвратяване на неплатежоспособност (фалит)
- основания за отнемане на лиценза за извършване на банкова дейност.