сделки Незаконен (забранено) и екстра-правни валута

Внос в България и износ от Руската федерация

Федералния закон на № 173-FZ "На валути регламент и за валутния контрол", концепцията за "незаконни" или "забранени" сделки в чуждестранна валута не. Тези условия се съдържат в член 15.25 от Кодекса за административните нарушения на България (Административен кодекс):

1. Изпълнение на дейностите по незаконни валута, т.е. валутни сделки, валута забранени българското законодателство или осъществени в нарушение на валутното законодателство на Република България. включително за покупка и продажба на чуждестранна валута и проверки (включително пътнически чекове), номиналната стойност на което е в чуждестранна валута, заобикаляйки оторизирани банки или валутни сделки, населените места, на които се правят без да минава през сметки в оторизирани банки или сметки (депозити) с банки се намира извън територията на Република България, в случаите, които не са обхванати от законодателството на валута на България, или валутни сделки, по които са направени изчисления за средствата, кредитирани по сметките (депозити) в банки, aspolozhennyh извън територията на Република България, в случаите, които не са предвидени от законодателството на българската валута. -

за налагане на административни глоби на граждани, длъжностни лица и юридически лица в размер на до три четвърти от размера на сумата на сделките незаконни валута.

По този начин, от гледна точка на налагане на административно наказание на 75% -100% от стойността на сделката, съгласно член 15.25 от Административнопроцесуалния кодекс за по-точно разбиране на законодателството за валутния на е необходимо да се имат предвид следните видове операции и престъпления:

Незаконните сделки с чуждестранна валута:
- валутни сделки, забранени от законодателството на Руската валута
- валутни сделки, извършени в нарушение на валутното законодателство на Руската федерация
Валутни операции в случаите, които не са предвидени от законодателството на валутата на Руската федерация

В този случай, за контрабанда на пари в брой и (или) парични инструменти инкриминирани съгласно член 200.1 от Наказателния кодекс.

▲ Не законови валутни операции по сметките в чужбина ▲

Член 12 от Федералния закон № 173-FZ "На валути регламент и за валутния контрол", с която се създава правен режим на чуждестранните сметки за обмен на жителите на България в чужбина. изрична забрана върху конкретна сделка в чуждестранна валута, или посочване на незаконни или неоторизирани транзакции валута да бъде намерен. Въпреки това, със сметките в чужбина за целите на предходната алинея 1 на член 15.25 от Административнопроцесуалния кодекс на България неустойка в размер на 75% -100% от стойността на сделката на разположение на следните два вида нарушения:

валутни сделки в нарушение на законите за валута на България (т.е. член 12 от Закона за регламент Валутния)
валутни сделки в случаите, които не са обхванати от законодателството на валута България (т.е. член 12 от Закона за регламент Валутния)

"Изпълнението на сделки с чуждестранна валута в нарушение на член 12 от Закона за регулиране на валута" всъщност означава, по отношение на отписването на средства от чужбина лица - жители на чуждестранна валута на Република България в административното нарушение с глоба в размер на 75% -100% от стойността на сделката, въведете следните два вида операции:

валутни сделки чуждестранни, които не са свързани с прехвърлянето на собствеността на територията на Руската федерация
валутни сделки чуждестранни, които не са свързани с предоставянето на услуги на територията на Руската федерация

"Изпълнението на валутни операции в случаите, които не са предвидени в член 12 от Регламент Валутния закон", всъщност означава, че част от средствата се кредитират сметките на чуждестранни физически лица - жители на чуждестранна валута за България е в нарушение с глоба от 75% -100% от падането на сумата на транзакцията :

всички валутни сделки, не са изброени в член 12 от закона, че позволява на средствата се кредитират в сметки в чужбина

Подобен подход се използва в правната уредба на валутни операции по сметките на чуждестранна валута на България жители - юридически лица.

Според параграф 1 от член 9 от Федералния закон № 173-FZ "On Регламент валути и за валутния контрол":

"1. Валутни операции между резиденти са забранени. С изключение.".

валутни сделки, забранени от законодателството на Руската валута

▲ Не е предвидено в закона операции между местни и чуждестранни лица ▲

Федерален закон № 173-FZ "On Регламент валути и за валутния контрол":

1. Покупко-продажба на чуждестранна валута и проверки (включително пътнически чекове), чиято номинална стойност в чуждестранна валута, в България само чрез оторизирани банки.

Според параграфи 2 и 3 на член 9 от Федералния закон № 173-FZ "On Регламент валути и за валутния контрол":

2. Освен ако не е предвидено друго в настоящия федерален закон, изчисленията за валутни сделки, извършени от юридически лица - жители през банкови сметки с оторизирани банки, процедурата за откриване и поддържане на които се определят от Централната банка в България, както и прехвърлянето на електронни средства.

3. Изчисленията за валутни сделки, извършени от физически лица - граждани с банкови сметки с оторизирани банки, процедурата за откриване и поддържане на която е установена чрез Централната банка на България, с изключение на следните валутни транзакции, извършени в съответствие с настоящия федерален закон:

По този начин, покупка и продажба на обмяна на валута между местни и чуждестранни лица не чрез руски банки, които не са включени в списъка съответните изключения валутни операции на юридически и физически лица - жители на чуждестранна валута чрез банките не е България България попада в обхвата на административното нарушение с глоба в размер на 75% -100% от стойността на сделката, на следните основания по чл 15,25. Кодекса за административните нарушения:

валутни сделки, извършени в нарушение на валутното законодателство на Руската федерация

. "Забранени са операции като изчисления на местни юридически лица с нерезиденти в покупка в брой български и чуждестранна валута и продажба на стоки, които не са свързани с търговия на дребно и не се извършват в експлоатация на превозни средства в случаите, посочени в параграф 2 от член 14 от Закона ". (Федерален закон № 173-FZ "On Регламент валути и за валутния контрол")

. ", Са забранени валутни сделки на лица, които пребивават на територията на Република България, свързани с изчисления (независимо от сумата на транзакцията) с нерезиденти в български лева, като покупка чуждестранна валута и продажба на стоки (с изключение на придобивания и разпореждания за целите на събирането на отделните банкноти и монети), предоставяне на услуги, включително за изпълнението на стопанската дейност. "

▲ Не законови валутни операции между нерезиденти ▲

Федерален закон № 173-FZ "On Регламент валути и за валутния контрол":

3. Валутни сделки между чуждестранни лица на територията на България в български лева, като се извършват чрез банкови сметки (банкови депозити), открити в България, в съответствие с процедурата, предвидена в член 13 на този закон, с изключение на предвиденото в подраздел 1.1 на тази статия.

"Част 3 от член 10 от Закона установено, че сделките с чуждестранна валута между чуждестранни лица на територията на България във валутата, в България се извършват чрез банкови сметки (банкови депозити), открити на територията на България. От това следва, че сделките, сключени между чуждестранни лица в брой България в България забранени" ,

▲ преводи на чуждестранна валута, валутата на Руската федерация, местни и чуждестранни ценни книжа от една сметка ▲

По дефиниция, дейността на чуждестранна валута, валутата на Руската федерация, местни и чуждестранни ценни книжа от една сметка в друга сметка на едно и също лице не принадлежи към никакви сделки между местни лица или за сделки между чуждестранни лица или на сделки между местни и чуждестранни лица , В същото време, някои от тези операции от страна на Федералния закон № 173-FZ "На валути регламент и за валутния контрол" е свързана с валутни сделки (като сделки, които попадат върху законодателния мандат валутни сделки). В допълнение, тези валутни сделки са разрешени във всички случаи, и по този начин в определена ситуация, те могат да попадат в обхвата на административното нарушение с глоба в размер на 75% -100% от стойността на сделката, съгласно член 15.25 от Административнопроцесуалния кодекс.

▲ внос и износ в България от България валутни ценности, валута и пътнически чекове България ▲

Наказателния кодекс на Република България:

1. нелегалното движение в рамките на митническата граница на митническия съюз в рамките на EURASEC пари и (или) парични инструменти, перфектно в голям мащаб -

се наказва с глоба от три пъти до десет пъти размера на незаконно движение на пари в брой и (или) на разходите за незаконно разселени парични инструменти или заплата или друг доход за период от свобода до две години или ограничаване на свободата за срок до две години или общественополезен труд за срок до две години.

2. Актът при условие, че първата част на тази статия, извършено:

а) по-голям мащаб;

се наказва с глоба от десетократно до петнадесет пъти повече от количеството на незаконното движение на пари в брой и (или) на разходите за незаконно разселени парични инструменти или заплата или друг доход за период от свобода до три години или ограничаване на свободата за срок до четири години, или общественополезен труд за срок до четири години.

Бележки. 1. деянието, предоставена от настоящия член, се признава за извършено в голямо количество, ако сумата на незаконно движение на пари в брой и (или) на разходите за незаконни парични инструменти изселени повече от два пъти сумата на паричните средства и (или) цена на пътнически чекове, одобрени от митническите закони на Митническия съюз в рамките на EURASEC да се движат без писменото декларацията.

2. акт, предоставена от настоящия член, се признава за извършено в голям мащаб, ако количеството на незаконното движение на пари в брой и (или) на разходите за незаконни парични инструменти изселени повече от пет пъти размера на паричните средства и (или) цена на пътнически чекове, одобрени от митническите закони на Митница съюз в рамките на EURASEC да се движат без писменото декларацията.

5. При парични инструменти, с оглед на тази статия се отнася за пътнически чекове, менителници, чекове (проверки), както и ценни книжа, във формуляра за документален филм, удостоверяващ задължението на емитента (длъжник) на изплащане на пари в брой, без определен човек, на когото се извършва такова плащане ,

Федерален закон № 173-FZ "On Регламент валути и за валутния контрол":

Внос в България и износ на чуждестранна валута в България и (или) валутата на България, както и пътнически чекове, чуждестранни и (или) вътрешни ценни книжа в вид на документи на лица, чуждестранни лица без ограничения при спазване на изискванията на митническото законодателство на митническия съюз в рамките на EURASEC и законодателство България на митницата.

1. Внос на отделните парични средства и (или) пътнически чекове в митническата територия се осъществява без ограничения в следния ред: едновременен внос на пари в брой и (или) пътнически чекове на обща стойност, равна на или не надвишават 10 000 еквивалент щатски долара, тези средства и (или) пътнически чекове не подлежат на митническа декларация в писмена форма; едновременен внос на пари в брой и (или) пътнически чекове на обща стойност надвишава еквивалента на $ 10 000 в САЩ, такива фондове и (или) пътнически чекове са предмет на митническа декларация в писмена форма, чрез подаване на пътнически митническата декларация за цялата сума на внесени в брой и (или) пътнически чекове.

1. Премахване на индивидуално брой и (или) пътнически чекове от митническата територия на митническия съюз се извършва без ограничения, както следва: На глобалната сума за износ на пари в брой и (или) пътнически чекове на обща стойност, равна на или не надвишават 10 000 еквивалент щатски долара, тези средства и (или) пътнически чекове не подлежат на митническа декларация в писмена форма; На глобалната сума за износ на пари в брой и (или) пътнически чекове на обща стойност над еквивалента на $ 10 000 в САЩ, такива фондове и (или) пътнически чекове са предмет на митническа декларация в писмена форма, чрез подаване на пътнически митническата декларация за цялата сума изваден от пари в брой и (или) пътнически чекове.