Счетоводна кантора-участника ООД - ограничение в брой през 2018 г. два начина за изчисляване

Ако боксофиса ще бъде повече пари зададения лимит, разликата трябва да предаде на банката. Имате право да се установи тяхната собствена, колко често ще се приходите над срок. Събиране на пари в брой в банката е необходима само за онези дни, когато касовото салдо на ръка в края на работния ден надхвърля ограничението. Например, ако сте под наем време за спасяване на пет дни, тази цифра (5) се използва при изчисляването на срока. Тя не трябва да надвишава седем работни дни. И ако селото не е банката - 14 работни дни. Но ако даде парите в банката на всеки пет дни, а лимитът е бил превишен, преди ръката над парите, което трябва, без да чака за този период. Ако се превиши пределната стойност, банката не е необходимо да присъстват.

лимит Парични средства, определена въз основа на обема:

Кой трябва да спазва ограничение в брой

Изчисление на лимит кеш въз основа на размера на приходите,

Limit кеш баланс за периода на фактуриране се определя въз основа на обема на паричните постъпления за продадените стоки, извършена работа, извършени по формулата услуги:

Limit баланс на пари на ръка
=
Обемът на паричните постъпления за периода на плащане
:
Период на фактуриране (но не повече от 92 дни)
×
Периодът от време между дните на пускането постъпленията в банката (не повече от седем (14) работни дни)
Периодът на сетълмент, за които срокът се определя от паричното салдо, е възможно да се вземат произволно. Това може да бъде за период от:

"Хермес" работи без изход от 10 до 22 часа. Следователно изчислителен период от 90 дни (31 дни. 28 дни +. + 31 дни.).

оборот дебитна сметка 50 "Кеш" в кореспонденция с кредитна сметка 90 "Продажби", а кредитната сметка 62 "от клиенти и клиенти" в част получена в предварително определен период аванси в брой, които са били използвани в същия период е 2 699 998 търкайте.:

Въз основа на тези данни, ръководител на организацията, създадена с лимитирана поръчка парично салдо в размер на 150 000 рубли.

Не са парични постъпления

Ако не са парични приходи (например, бяха единствените безкасови плащания), допустими граници, се изчисляват въз основа на размера на паричните средства, издаден. Изключение е сумата, предназначени за изплащане на заплати, стипендии и други плащания към работниците и служителите, - при изчисляване на срока не се отчита.

За изчисляване на срока, ако няма касови бележки, се използва формулата:

Limit кеш баланс при липса на касови бележки
=
Обемът на кредитите за период на сетълмент
:
Период на фактуриране (но не повече от 92 дни)
×
Периодът от време между датата на получаване на пари в банка (не повече от седем (14) работни дни)
Периодът на сетълмент, за които срокът се определя от паричното салдо, е възможно да се вземат произволно. Това може да бъде за период от:

"Хермес" е зададена петдневна работна седмица. Следователно изчислителен период от 56 дни (15 дни. 19 дни +. + 22 дни.).

Оборотът на сметката на кредита 50 "Каса" с изключение на доходите на наетите лица в размер на 2,8 милиона рубли.:

Когато можете да съхранявате в брой над лимита

Във втория случай - на почивни и празнични дни, ако тези дни се правят парични транзакции. Приходите на срока за събиране на тези дни не по-късно от първия работен ден, с фиксиран срок за предаване на приходите на банката.

Стойност лимит кеш счетоводител изчислява, както следва:

Какво заплашва Надвишаване

Като общо правило престъплението признат за виновен за действие (бездействие) на организацията или служител (чл. 2.1 от Административнопроцесуалния кодекс). Следователно, отговорността за нарушаване на ограничението на паричния баланс се появява само, ако се докаже вина на организацията и (или) си глава (чл. 15.1 от Административнопроцесуалния кодекс). Вина могат да се изразяват в това, че организацията и (или) неговия ръководител: