Разплащателна сметка - studopediya

В съответствие с Наредбата за правилата за организация на налично-паричното обращение на територията на България, организации, предприятия, институции, независимо от тяхната организационна - правна форма (по-нататък - Дружеството) проведе свободни средства в банки в съответните сметки на граждански договор.

Cash. влизане в офисите на предприятия, се депозира в банките за по-нататъшно кредитиране на сметките на тези компании.

Парични средства в каса, включват:

- скъпоценни камъни и метали.

Получаване на пари в брой в касата:

1.Poluchenie протича в брой:

-за продажба на стоки, строителство и услуги;

- относно проверките от страна на банката;

2.Raschety в брой, за да:

-връщане на аванси (дребни);

-от преди създаване претенции Входящи (недостиг възстановяване и др.);

3. парични заеми:

-банкови кредити за работниците и служителите;

-краткосрочни и дългосрочни заеми.

Парични потоци от касовия апарат:

1. Издаване на заплатите

2. Доставка на постъпленията по сметката в банката, депозираната сума в банковите сметки;

3. Издаване на суми в брой:

-доклад и така нататък. г.

Парични предаване предприятия директно в брой или чрез банкови институции обединяват в брой на предприятията, както и предприятия, на Държавния комитет на България за комуникации и информатизация (Държавната комисия за България), за да бъдат преведени на съответните банкови сметки.

Парични средства могат да бъдат депозирани от фирми на договорна основа чрез банки на услугата за събиране или институции, специализирани за събиране на обслужване.

Редът и сроковете на пари в брой, определени от доставчика на услуги за всяко предприятие в съгласувано със своите ръководители.

В зависимост от разстоянието от стопански субекти на банката и други условия, поставени от следните срокове за фирми за парични средства:

- дни от датата на получаване на пари в брой в касата на предприятия;

- на следващия ден;

- 1 на всеки няколко дни.

Бизнесът с бокс-офис може да се съхранява в брой в рамките на ограниченията, определени от техните организации, обслужващи банки след съгласуване с ръководителите на тези предприятия.

Limit касови наличности на банките установени институции в брой ежегодно на всички предприятия, независимо от тяхната организационна - правна форма и обхват, имат на касата и в брой - плащания в брой.

Limit кеш баланс се определя въз основа на размера на паричните средства - пари оборот на предприятията, като се отчитат спецификите на режим на дейност, процедурите и сроковете на парични средства в банки, осигуряване на безопасността и намаляване на трафика контра ценности.

В зависимост от разстоянието от стопански субекти на банката и други условия е установен лимит паричен баланс:

- до степента, необходима за осигуряване на нормалното функциониране на предприятията в сутринта на следващия ден;

- в рамките на средните дневни приходи в брой;

- в съответствие с установените срокове и размер на паричните постъпления;

Фирми са длъжни да предадат на банковата институция пари в брой над граничните стойности на паричните баланси на ръка.

споразумение Venture с банките, обслужващи техните институции могат да прекарват паричните постъпления за целите на пристигането си на касовия апарат. предвидена от федералните закони и други нормативни актове, които са в сила на територията на България, и се приема в изпълнение на техните актове регулаторна България на Банката.

При откриване на сметка неплатежоспособно действие по-рано издадените разрешителни да изразходва предприятия, които влизат в техните парични постъпления в брой, се спира до пълното изплащане на бюджетите на всички нива и държавни извънбюджетни средства (за уведомяване от банката).

Парични плащания за плащания, за да съкращават работници, както и на почивка. както и в случаите, предвидени със федералните закони и други нормативни актове, които са в сила на територията на България, които се произвеждат, независимо от условията, поставени от ведомостта на компанията.

В календара на плащанията в брой, определен разходи:

- изплащане на заплати,

- стипендии за обслужване на бизнеса банкови агенции

Парични плащания се правят на предприятия, обикновено за сметка на текущите постъпления от касовите наличности на кредитните институции.

Максималният размер на паричните селища между юридически лица в една сделка в размер на RUR 100tysyach.

Безкасови плащания - за уреждане на пари в брой от записите на банковата сметка, парите се дебитират от сметка Platel-сандък и кредитирани по сметката на получателя. Без касови плащания в икономиката организира по определена система, при които се труди пони набор от принципи за организиране на безкасови плащания, изискванията за тяхната организация, дефинирани представени специфични условия на отглеждане, бани, както и форми и методи на изчисление и свързаните с тях работния процес.

Всички безкасови плащания са направени въз основа на платежни документи с hozhde-ТА само в рамките на гърба.

Тези принципи не са взети под внимание изискванията на платежоспособност и kreditosposo-bnosti купувач, на негативното въздействие на Naru-sheniya хронологичен приоритет на плащанията на ликвидност баланс на участниците за постигане на споразумение, СЗО възможност за използване в практиката на други времеви noobraznyh и по-гъвкави форми на плащания и SPO-sobov плащане.

Развитието на пазарните отношения в икономиката налага промени в основите на системата за безналични плащания, включително на принципите на организацията им

Първият принцип на безналичните плащания в пазарните условия на управление е тяхното прилагане върху банкови сметки, които са отворени за клиенти за съхранение и трансфер на средства.

Вторият принцип на безкасови плащания е, че плащанията от сметките на банките, трябва да се извършва по нареждане на съответните им собственици по реда на приоритетите на плащанията, посочени и в рамките на салдо по сметката

Третият принцип - принципът на свобода на избора форми под-ektami пазара на безкасови плащания и близък техен плен в бизнес договореност с nevmesha отложено плащане на банките в договорните отношения на.

Принципът на спешност платежни средства селища строго въз основа на условията, предвидени в икономическата, кредит, застраховки; договори, Министерството на финансите актове, колективни трудови договори с работници и служители на предприятия, организации в изплащането на заплатите или договори, трудови договори, договори за външни, и така нататък. г.

Разплащателните сметки са отворени за всички корпоративни yatiyam независимо от собствеността, работата yuschim на принципите на търговското изчисление и IME-yuschim правен статут. Собственикът на текущата сметка има право да се разпореждат с парите по сметката. Разполага със собствен баланс, изпълнява самостоятелно платец твой Elf, дължими от него плащания към бюджета, независимо влиза в кредитната ditnye взаимоотношения с банки. По този начин. собственик на текущата сметка има пълен ekonomiches Kuyu и юридическа самостоятелност.

Разплащателни сметки в момента са отворени Xia организации и институции, които не са ангажирани в търговски дейности и нямат юридическа самоличност ". По традиция, като се открива сметката vayutsya неправителствени организации, институции и организации, съставен федералните републики-Likanskii или местния бюджет.

а) Изчисляването на платежни нареждания;

б) разрешаване на акредитиви;

в) плащания от проверките;

д) събиране на филм.

При изпълнението на безкасови плащания следните документи за постигане на споразумение, използвани в формите на:

а) указания за плащане;

г) изисквания за плащане;

г) нареждания за събиране.

Платежно нареждане е писмено нареждане по банкова сметка на собственика на пе-rechislenii определена сума пари от сметката си (селище, ток, бюджет, заем) за сметка на друго лице - получател на средства в същата или друга odnogorodnom или чуждестранно утвърдена върху банка.

Възможността да се използва при изчисляването на платежни нареждания варира. С тяхна помощ, грим Xia изчисления в икономиката като по продукти, както и за операции за издръжка. В този случай, всички дневни PLA-тежи, извършени изключително плащане време cheniyami.

Заплащане молба-комисионна е изискване на доставчика да плати на изкупуването Tieliu въз основа на прикачения към нея документи за превоз и цената на продукта бързо, претендирана съгласно договорните стоки, строителни работи, извършени услуги.

Заплащане молба-комисионна издаден доставчика въз основа на действителната доставка про-индукция или услуги в стандартизирана форма в 3 екземпляра и заедно с доставка до документ, изпратен до банката на купувача за разходите за споделяне-ти. Можете също така да получите искове поръчки и по-Касо (в банката на доставчика).

Колекция - банкова операция в средна stvom която банката от името на свой клиент получава му дължи пари от други фирми и организации, въз основа на изчисление-ТА, търговията и парични инструменти. Когато доставчик на услуги самата банка инките-бухал изпраща изисквания за плащане Най-цел на банката на платеца чрез комуникацията власти spetspochtoy. Когато взаимен договор-ност между доставчика и купувача и техните банки, за да се ускори уреждането пощенски трансфер на доставчика на документ-банка за банката на платеца се заменя с прехвърлянето на съдържанието им по телекс или факс. Инкасо доставчик на банкови услуги, предоставени на клиента за комисиона-voznagra представяния.

Тъй като инициативата при изчисляването на плащане TRE отложено плащане поръчки идва от доставчик, плащането на тези документи може да се направи, за да покривната конструкция, със съгласието (приемане) на купувача. За тази цел, получена от банкови депозити на клиентите на плащане изисквания, поръчки се вписват в специален регистър и се изпращат директно към банката платец при получаване на одобрение.

Чек - с писмена заповед на платеца до неговата банка да плати от неговата сметка на притежателя на чек сумата от пари. Разграничаване паричните постъпления и чекове.

Парични постъпления се използват за изплащане на парични титуляр проверка в банката, като надници, битови нужди, съвместно mandirovochnye разходи, възлагане на обществени поръчки на земеделски продукти и така нататък. Г.

Прогнозните постъпления - той проверява използвани за безналични плащания. Очаквано проверка - това е предварително установена форма на документа, съдържащ безусловно нареждане в писмен вид-ТА на чекмеджето за неговата банка за пе-rechislenii определена сума пари от сметката си за сметка на получателя (получателя). Изчисление-Ню Йорк проверка, издаден от платеца платежно нареждане, но за разлика от платежното нареждане

проверка се изпраща на предприятието-платец-LU получавате плащане по време на икономическия оператор-токито, който се отличава с чек на банковата си за плащане.

Писмо на кредита - банката поръчка е банка доставчик на плащане към доставчика на стоки и услуги при спазване на условията, предвидени в кредитния рейтинг декларация срещу купувача, представена в stavschikom съответните документи на купувача.

Законопроектът е форма на плащания по уреждане между доставчика и платеца за стоките или услугите, с разсрочено плащане (търговски кредити) въз основа на конкретен документ бонове.