паричен план

6) Разходи за капитално строителство, реконструкция на производството, ремонт и други разходи за възпроизводство на дълготрайните материални активи са планирани в съответствие с изпълнение на планираните задачи, както и на договора за изпълнение на строителни работи.

7) Разходите за лихви на банките и погасяване на заемите се определя въз основа на срочни задължения и споразумения с кредитни институции.

- Приходи от продажба на стоки (строителство и услуги);

- приходи от други продажби;

- получаване на вземания, преотстъпени от предходни периоди на планиране.

- други приходи (суми, отпуснати от бюджета, финансовата помощ, вноски от централните средства на органите майки, заеми към други лица и т.н.). За разните приходи включват приходи от сделки с ценни книжа, освен това, по силата на настоящия планираното приходи от дивиденти от препродажбата на акции и увеличаване на тяхната скорост и т.н.

Общата сума на паричните потоци, в сравнение с разходите и по този начин определя се приема тяхната излишък или дефицит, както и необходимите действия.

Оригиналната версия на документа, като правило, "небалансиран". фирмените плащания могат да надхвърлят размера на приходите. Причината за това е проста. Дружеството може да се възползва възможно най-скоро, за да си плащат сметките. И до размера на парите, които трябва да бъдат получени от фирмата, трябва да бъдат лекувани с повишено внимание. Вие не може да бъде напълно сигурен, че другата страна ще плати сметката в срок. В резултат на това може да се случи, че през първите месеци на пари на компанията, просто не може да бъде.

От календара, който искате да се изключат от датата на парични салда стана отрицателен. Това може да стане по следния начин:

- "Преместване" разходи на по-късна дата, както и доходите - по-рано;

- разделяне на плащането на няколко части с различни дати на изпълнение;

- утаи метод насрещна алтернатива. Например, за да му плати търговската сметка вместо пари;

- споразумеят за компанията кредитиране. Така че е необходимо да се вземат предвид бъдещите плащания за лихви по заеми.

по този начин се формира новия график за плащане вариант като оригинала, може да е небалансиран - това може да се случи дни с отрицателни остатъци. В този случай, календара е необходимо да се "оптимизиране" схемата, описана по-горе.

За финансови услуги могат да бъдат управлявани ефективно плащания, е необходимо всеки ден, за да получите информация за паричните салда по сметките на дружествата. Тази информация не е задължително трябва да бъдат документирани - финансови служители на компанията е много по-важно време да се признае значителни наличности.

По този начин, за разлика от други видове финансови планове, няма веднъж и за всички одобрени опции за графика на плащанията. Тя постоянно се коригира прогноза за приходите и разходите за всеки ден от планирания период. Той помага на организацията да поддържа ликвидността и финансовите служители - ефективно наблюдение на паричните потоци на дружеството.

1.2.2Nalogovy календар

Много фирми данъчен календар е съставен заедно с графика за плащане, което показва, кога и какви данъци в съответствие със закона, трябва да се обърне на компанията, като по този начин се избягва престъпност и санкции. Някои компании се развиват график на плащане за определени видове парични потоци, например схема за разплащане селища с доставчици и график на плащанията за обслужване на дълга, и т.н.

паричен план

В допълнение към графика за плащане в компанията трябва да бъдат подготвени в брой план - плана на оборота в брой чрез касата на предприятието, което осигурява своевременното получаване на пари в брой в банката и да контролира тяхното получаване и използване. Тъй като тя е паричен поток характеризира състоянието на финансовите отношения между предприятието и неговото колективно платежоспособността на дружеството, съществуването на такъв план е много важно.

Парични план, изготвен за тримесечието. Фирми са длъжни да предадат на банката всички парични средства на пари в излишък на границите, установени от банката след консултации с ръководството. Първоначалните данни за съставянето на плана за пари в брой:

- Очаква се плащанията на заплати и потребление фонд по отношение на пари;

- Информация за продажбата на материални ресурси или производствени работници;

- информация за пътни разходи;

- информация за други постъпления и плащания в брой.

Парични план трябва да бъде представен от всички предприемачески фирми за 45 дни преди планираната тримесечие на банката, с която компанията влезе в населено място и касови услуги.

Парични план изисква компанията да стане възможно по-точно представлява размера на задълженията за водене на служители на компанията и на размера на другите плащания. Банка сервиране предприемачески фирми, също така е необходимо да се създаде паричен план консолидиран паричен план за тяхното обслужване на клиентите своевременно.

Парични план се състои от четири части:

1) Източници на паричните постъпления.

3) изчисляването на плащането на заплатите и други форми на възнаграждение.

4) Календар на заплатите на работниците и служителите за определен период от време (в размер на плащане в брой, получени в банката).

Разработването на плана за пари в брой започва с първата част, която отразява получаването на пари в брой в отдела в брой на предприятието (различни от получените пари в банката).

В първия раздел - паричен поток, който включва следните показатели:

1) за получаването на приходите търговия.

2) получаване на приходи от продажба на услуги.

4) Други приходи.

5) Общо приходи.

Вторият етап на развитие е изчисляването на третата част на плана за пари в брой. заплати и бонуси, планирани фонд се изчисляват въз основа на годишния план за съответното тримесечие. Парични заплати се издават, след приспадане на натрупаната сума от удръжки, данъци и трансфери. Той съдържа следните параметри:

1) ведомост.

2) Други плащания, невключени в фонд работна заплата.

3) общата сума на плащанията.

6) Изготвяне на пари в брой в банката за заплатите и други ползи.

Четвъртият раздел е пълен календар на изплащане на заплатите на работниците и служителите, което определя размера на паричните плащания на фирмата в по време (в определен ден от всеки месец). Тези суми са в съответствие със сетълмент и парични договорните услуги Банката предоставя на предприятието за определен такса в договора.