Как да се увеличи на паричните потоци на дружеството

Задачата на увеличаване на паричния поток е от първостепенно значение за бизнеса. В известен смисъл - "Парите са по-важни от печалба."

В действителност, на вземанията да плащат своите доставчици, и още повече, че с този данък.

В тази статия ще покажем една от най-ефективните, по наше мнение, методите за увеличаване на паричните потоци. Методът се основава на увеличението на скоростта на връщането на вземания (ERA) и, съответно, намаляване на скоростта на връщане платим (CP).

първоначалната информация

Нека да разгледаме този метод по примера на дадена компания. Имаме Изявленията относно бъдещето на компанията.

Прогноза за приходите и разходите

Как са тези цифри е боядисан в подробности в тази статия.

За простота, ние се вземат предвид само периодите на оборота на вземанията и задълженията.

Върнете вземания дни

Нормата на възвръщаемост на сметки вземания и задължения е пряко свързано с промяната в паричното салдо.

Растежът на вземания, удостоверени с намаляване на средствата. Пари в брой, както се казва, "виси във вземания." Намаляване, а напротив, показва освобождаването на средства.

С изискуеми задължения е обратното: намаляване обикновено се извършва чрез плащане на пари в брой, все повече доказателства, на което ни дава забавяне на плащането, т.е. ние не плати парите и стоки / материали / ползване на услугата.

Методи за увеличаване на паричните потоци

изявление косвения метод за паричния поток

Период на възвръщаемост на вземанията зависи от приходите и средната стойност на неговата стойност в баланса. Предполага се, че приходите ще останат непроменени през следващия период.

индиректен метод SDS от доклада, че увеличението на "вземания" води до намаляване на изходящ поток паричните средства и паричните потоци. Намаляване на разликата между финала и първоначалната стойност в баланса може да бъде само до намаляване в края на годината DZ. Въпреки това, да се сложи на управителя на задачата за постигане на стойностите на РС в края на 41 млн годината. Рубли, а не 59 млн. Очевидно не е много логично.

Мениджър Продажби / поръчки не работи с финансовите отчети и не е необходимо да го разбере. Друго нещо, когато задачата ", за да се намали срокът за погасяване на вземанията от 30 до 25 дни." Наистина, забавянето на плащания често се предписва в договора. Нека да видим какво ще се случи, ако в нашия пример, за да се намали скоростта на връщане RS от 30 до 25 дни.

Съгласихме се, че приходите не се променя, и по този начин да се промени средната стойност на дълга.

Средната стойност на базата на формула DZ период оборот = период DZ оборот * оздравяване / 365.

В резултат на въвеждането на

Връща стойността на 40410000. Вместо 49320000. Въз основа на средната стойност, целевата стойност на вземанията към края на годината ще бъде равна на 41.37 вместо 59.18. Промяна на РС, базирани на новата окончателната стойност ще бъде 1.91 Mill. Заместването на тази стойност в CFS.

изявление косвения метод, като се вземат предвид промените в демилитаризираната зона на паричния поток

Чрез намаляване на връщане ЕНП в продължение на 5 дни, ние бяхме в състояние да се освободи 17810000.

По подобен начин с CZ. Увеличаване на грешките на връщане за периода от 45 до 50 дни. Средната стойност на RS базирани период формула период оборот = RS * разходи оборота / 365. Също така си запазваме същите разходи.

Новият средната стойност е 41,10 млн. Вместо 36.99. Разликата (край - начало) ще бъде -17.81.

Заместник в отчета за паричните потоци:

изявление косвения метод за паричните потоци въз основа на промените грешки

Чрез увеличаване на възвръщаемостта на късо съединение за 5 дни ние бяхме в състояние да се освободи 8220000, която има положително влияние върху паричните потоци на предприятието.

Разбира се, трябва да се внимава при договарянето на разсрочено плащане, тъй като контрагенти, просто не могат да се споразумеят с новите условия. В този случай, има риск от загуба на ключов доставчик или клиент. Тези въпроси винаги трябва да се разглеждат заедно.