Diligence при избора на контрагенти - Счетоводство Online

Българското Министерство на финансите с писмо от 12.17.14 № 03.02.07 / 1/65228 отново се обърна към предмета на проявление на данъкоплатците дю дилиджънс при избора на изпълнители. експерти финансовото министерство припомнят, какво точно означава данъкоплатец може да провери репутацията на бизнес партньори.

• съдържаща се в съставните документи на юридическо лице и документ, потвърждаващ влизането в държавния регистър;
• съдържаща се в документите, даващи право за извършване на стопанска дейност;
• за нарушения на закона и фактите от българската прокуратурата за извършването на тези нарушения;
• в списъка на лицата, упълномощени да действат без пълномощно от името на юридическо лице.

Нека добавя, че в друго писмо (17.10.12 № AU-4-2 / ​​17710) FTS, препоръчани на изпитването:

• наличието на документите, потвърждаващи орган на дружеството на главата изпълнител (негов представител), копие от документа, доказващ самоличността му;
• информация за действителното местоположение на изпълнителя, промишлени и (или) търговски площи;
• ясни доказателства, че контрагентът има реална възможност за изпълнение на условията на договора, като се вземе предвид времето, необходимо за доставка или производство на стоки път, строителство или услуги.

* Одобрен. ФТС България Поръчка на 30.05.07 номер MM-3-06 / 333 @.