банково извлечение

Извлечение от сметката за сетълмент на организацията е банков документ, давайки счетоводител точна информация за състоянието на сметката и на потока от средства в текущата сметка на предприятието. В действителност твърдение е на втора инстанция на личната сметка на предприятието и се извършва от банката за всяка операционна ден, което прави сделки с клиентския профил.

Откъси от различни банки могат да се различават леко по форма се дължи на различията, обслужващи технологии.

Банково извлечение проба
на сметка

Основната област на документа:

"Дата на публикуване" - се посочва датата, когато операцията се извършва по текущата сметка на клиента.
"VO" - вид финансови транзакции:
01 - платежно нареждане;
02 - искането за плащане;
03 - в брой на проверката (получаване на пари в брой от текущата сметка);
04 - проверка на споразумение;
06 - ред за събиране;
08 - акредитив;
16 - платежно нареждане.
". Номинално Dock банка." - входящ номер на документа, издаден от оторизиран банка от друга банка.
"Ном докинг клиент .." - броят на платежния документ.
"BIC кореспондент". - BIC на банката получател (изпращача), т.е. кореспондент.
"Кореспондент сметка." - кореспондент причина на неговата банка.
"Сметка на платеца" - сметката за сетълмент на платеца.
"Сметката на бенефициента" - по текущата сметка на получателя.
"Дебит" - операции консумативи на клиента.
"Кредит" - операции получаване на клиента.

Bank държи пари на организацията, така че клиентът се чувства длъжника, т.е. Тя се изплаща на титуляра на сметката. В тази връзка, от личния си профил на всеки собственик на банката е пасивен, и следователно, салдата по текущата сметка на определена дата, кредит на средствата по банковата сметка на собственика, банката отразява в отчета за заем текущата сметка. Всички суми от отписвания, т.е. намаляване на дълга си към собственика на сметката, банката е отразено в отчета за дебитиране на лицето (уреждане) сметка.

За организации - напротив.

Сканиране и обработка на декларации счетоводител е длъжен да направи в деня на получаването им. Обработката се извършва както следва:
  1. счетоводител взима всички оправдателни документи, свързани с отчета на банката: първо, на трансфера, след отписването;
  2. внимателно проверява всички записи в отчета прикрепен към първичните счетоводни документи, която позволява да се установи наличието на прекалено големи количества натрупани или неприложени суми. Намирането на несъответствия, незабавно да уведоми банката;
  3. в областта одитирани отчети на правото на съответните суми, поставя кодовете на сметки.