Търговска банка на пазара като икономическа единица
Наличност, благородни метали и скъпоценни камъни
Сметка с Банк България
Кореспондент сметки с кредитни институции
Други участват в уставния капитал
Заеми, депозити и други средства, отпуснати на нефинансови организации
Кредитите за физически лица
Заеми, депозити и други депозити в кредитни институции
Имоти и оборудване, нематериални активи, материални запаси
Възникнали проблеми в дейността на редица банки под влиянието на световната финансова криза, в значителна степен са резултат от слабости в управлението на банковите рискове. Кризата и отражението му върху банковия сектор и отделните банки показаха първостепенно балансиран подход към стратегията и тактиката на неговата дейност от страна на банките. [16, c.30]
3.2 Проблемите на банковата система на настоящия етап
Един от приоритетите на българската банкова система е мащабното финансово участие в модернизацията на българската икономика. За прилагането на динамичното развитие на икономиката, на прехода към иновативни икономически структури и укрепване на позицията на България в международната общност трябва да се създаде у нас финансов център от световно значение, може ефективно да се натрупват и разпространявате временно свободни средства. Необходимо е да се реши редица проблеми, за да го направя. [11, С.10]
Един от основните проблеми е, че несъвършенствата на законовата разпоредба на банковата система. Причината за този проблем е, че съществуващото законодателство е наследство на финансовата система на съветската епоха. Въпреки това е решен въпросът за капиталовата адекватност, че е опростена процедурата за формиране на капитала на кредитните институции за сметка на чуждестранни лица и се е подобрила системата за допускане на чуждестранни капитали в българския банков пазар.
Друг проблем е неравномерното регионално концентрация на активи на кредитните институции, както и слабата динамика на развитие на регионалната клоновата мрежа на кредитни институции, които до голяма степен пречи на икономическия растеж на региона. По този начин на 02.01.10 87% от всички активи, има централна федерален окръг, от които 99,2% е област York, NY. По този начин, като се има предвид липсата на териториално и технологично развитие на финансовата инфраструктура, днес е ясно, че решението на проблемите и по-нататъшното развитие на банковия сектор се нуждае от цялостен отговор и силна подкрепа от страна на държавата.
Основните проблеми на съвременното банковата система са както следва:
запазване на ниско главни букви;
увеличава зависимостта на местните банки от външно финансиране.
Кредитна подкрепа на реалния сектор на икономиката - основният проблем е не само в банковия сектор, но цялата българската икономика. Тя насърчава растежа на кредитирането, стимулира увеличаването на масата на стоки на пазара и следователно води до намаляване на инфлацията. Необходимостта да се разшири кредитирането в условията на криза се дължи на факта, че в условията на криза заем е "спасителен пояс", който помага да се измъкнем от провала (Приложение Б). [13, С.9]
За всички въпроси, значението на наличието на високи проценти по кредитите обсъдени по-горе - един от най-належащите проблеми на настоящия етап. За да се идентифицират възможните начини за намаляване на лихвените проценти за крайните потребители, е важно първо да разберете причините за съществуването на толкова високо ниво. Една от причините е наличието на висока инфлация в страната и невъзможността да предоставя заеми на банките в системата рефинансиране под тази на инфлацията. Също така, значително влияние върху стойността на лихвения риск, разполага със система за кредитиране (теглото му, ние се оценява на 40%). Друг изключително важен фактор, който влияе на цената на кредита е рефинансиране процент на Централната банка на България. Това е началната стойност, която, тъй като тя дава старт импулс за определяне на окончателния процент на кредитиране на реалния сектор. На лихвен процент също се влияе от следните фактори - това е лихвеният процент, лихвеният процент по депозитите на населението. В тази ситуация, разбира се, основният акцент върху намаляването на лихвените проценти е да се намали риска от кредита. В условията на криза да се реши този проблем е възможно чрез създаването на държавните гаранции по заеми от банки.
Една от мерките за борба с увеличаването на количеството на "лошия" дълг е за рекапитализация на банковата система, българските власти са готови да се утрои дела на държавата. Въпреки това, изпомпване на пари е малко вероятно на банковата система, за да помогне, защото българските банки, дори и след като получи допълнителна ликвидност, не бърза да се издават високорисковите кредитополучатели в условията на криза. [9, С.10]
Българските власти са готови да се върне към идеята за държавата закупуване на акции на банки в огромен мащаб, а не само на привилегированите. Както е посочено в Vsebolgarskom Форум на индустриалците и предприемачите, първи заместник-председател Алексей Ulyukaev, в случай на бързо увеличаване на "лошите" активи на оптимална схема навлиза държавата в капитала на банките. Според Улюкаев, решението е макроикономическата неутрално, т.е. не да има отрицателно въздействие върху равнището и динамиката на лихвените проценти. За банки, тази мярка би означавало гарантирана възможност за покриване на загуби, произтичащи от лошото качество на съществуващи или нови заеми и рефинансиране на Централната банка в действителност в целия спектър от инструменти, добави той.
По този начин, ние се разграничи от основните проблеми на съвременната банковия сектор:
Проблемът на просрочени вземания или "лоши дългове";
Слаба финансовата стабилност на кредитните институции;
Високите лихвени проценти по заеми;
Кредитна подкрепа на реалния сектор на икономиката;
Слабо развита клонова и регионално банкиране;
, Като разликата на регионалната концентрация на активи в кредитни институции;
Повишена зависимост на местните банки за външно финансиране;
Съхраняване на ниски банките капитализация.
3.3 Перспективи за развитието на банковия сектор
В предишния раздел разгледахме основните проблеми на банковия сектор. Що се отнася до по-нататъшното развитие на банковия сектор и перспективите, това повдига две основни цели, от една страна, трябва да се решат съществуващите проблеми, и второ, че е необходимо да се насърчи развитието на банковия сектор на икономиката. Ключови мерки за справяне с тези предизвикателства могат да бъдат групирани условно в седем области.
1. парични мерки
2. Увеличаване на капитализация на банковата система
Мерките в тази посока може да бъде въвеждането на нулева ставка на данъка върху доходите в случай на реинвестиране в собствения капитал на банката, освобождаване от данъчно облагане на печалбите на инвеститорите, разпределени за формиране на уставния капитал на банките, на законодателното опростяване на регулаторните капиталови банки.
3. Укрепване на банковия сектор
Това направление има за цел да повиши стабилността на банковата система и способността му да отговори на предизвикателствата на финансовата подкрепа на местните производители. В тази насока, положителна роля за осигуряване на капитал за придобиване на големи банки в несъстоятелност. Необходимо е също така да се повиши изискванията за минимален размер на собствения капитал на кредитни институции, за да се подобри процеса на реорганизация на кредитните институции и да се опрости производството си несъстоятелност.
4. Формиране на базата на пасивите на банките се дължи на източници на вътрешния пазар
Като се има предвид спешната необходимост от формиране на банките в рамките на задължения, следва да предприемат следните мерки:
* Осигуряване на предвидими условия за необезпечени кредити Банк България и да се намалят разходите за тях;
* Увеличаване на размера на гаранциите по депозитите на физическите лица най-малко до 3 млн. Разтрийте. Неуспехът да предприеме такива действия застрашава оставяйки най-големите частни вложителите в банковата система по-сигурен свят;
* Застраховка на юридически лица в банки;
* Законодателна консолидация на възможността за откриване на неотменими депозити;
* Предоставяне на общини, чиито бюджети не са субсидирани с повече от 20%, правото да поставят своите средства на депозит в търговски банки;
* Осигуряване на участието на пенсионните спестявания на финансирането на банката.
5. Разширяване на обхвата на държавни гаранции
* Поддръжка на вътрешното търсене чрез финансиране на програми за придобиване на население от стоки за дълготрайна употреба;
* Включване на 30-50 от най-големите банки в програмата кредитиране на инфраструктурата и стратегическите проекти на малки и средни предприятия на конкурсен принцип при държавни гаранции;
* Покриване на задълженията към банки на тези граждани, които са загубили способността да обслужват заемите в кризата.
6. Организиране на пазар проблемни активи
Важно условие за консолидирането на банковия сектор е регулирането на пазара на проблемни активи. На първо място, трябва да се създаде единна система за класификация на проблемните активи, а след това да предоставите на изхода с помощта на състоянието на проблемните активи от балансите на банките и да се създаде обща платформа за търговия.
За да се улесни достъпът на банките до обществена финансова информация би било подходящо да се създаде държавна Бюрото за финансова информация от банки и корпоративни клиенти на банки въз основа на българския бряг. Освен това, са необходими мерки в областта на счетоводството и разпореждане с имуществото: формирането на единна система за счетоводство (регистрация) залог на движимо имущество, създаването на механизъм за задължително изземване на имущество на длъжниците по вземанията на банките, въвеждане на опростена процедура за съдебен контрол на спорове, свързани с възстановяването на договори за заем и възбрана ипотекирания имот. Необходимо е също така да се даде възможност на изискванията за изплащане на банките за сметка на ипотекирания имот, без да минава през производство по несъстоятелност.
7. по-голяма прозрачност и адаптивността на банковата система
Откритост и висока ефективност на българския банков сектор - предпоставка за успешна работа в глобалната икономика. Мерки, насочени към подобряване на инвестиционния привлекателността и конкурентоспособността на банковия сектор, включват:
* Настройката за 30-50 от най-големите банки на задължителен доклад, в съответствие с МСФО на тримесечна база;
* Въвеждането на диференцирана система за надзор на банките;
* Прехвърлянето на надзорните функции на Rospotrebnadzor в областта на потребителското кредитиране Банк България;
* Развитието на специални разпоредби за Банк България за банките в управлението на риска;
* Преходът към електронно подаване на банките формат за докладване;
* Подобряване на законодателството в областта на технологиите за дистанционно управление, банковата обслужване на клиентите. По-специално, банките трябва да могат да се отварят нови сметки (депозити) на лица, без тяхното присъствие, с използването на дистанционно банкиране технологии.
След решаването на тези проблеми, идеята за създаване на международен финансов център в България ще бъде постижима цел. Подобно развитие ще позволи да се включат България в списъка на страните, в които търговията на финансови активи в света, и да направи рублата към валутата на международните разплащания. Това ще даде допълнителен тласък за увеличаване на обема на преките инвестиции в българската икономика, ще се увеличи стабилността на доходите и благосъстоянието на населението в България, да се развива финансови, банкови, застрахователни услуги на международните стандарти. [2, С.5]
Когато пиша това, разбира се работят всички задачи, които сме си поставили в увода тя е била приложена. Можете да се направят следните изводи:
- в развитието на функциите на банковата система, извършени са се променили банки, първоначално банки са действали като хранилища, а сега банките има следните функции: натрупването и мобилизиране на пари капитал, кредити посредничество, създаването на кредитни пари, извършване на изчисления и плащания в една икономика, организация на издаване и пласиране на ценни книжа, предоставяне на консултантски услуги;
- основната функция на банки - е посредник;
- на този етап банки изпълняват активна и пасивна операция. Пасивни операции се наричат операции за привличане на средства за формиране на собствени средства на банката, необходими за предоставяне на услуги. Активни операции - това е работа на банките да разположи свои сили и средства, за да се реализира печалба и осигуряване на ликвидност;
- На този етап на развитие на банковия сектор се забави, което се дължи предимно на световната финансова криза;
- На този етап на търговските банки са изправени пред следните проблеми: проблемът на просрочени задължения, или "лоши кредити", слаб финансовата стабилност на кредитните институции, високи лихвени проценти по кредити, кредити за подпомагане на реалния сектор на икономиката, слабото развитие на бранша и регионално банковия сектор, неравномерността на регионалната концентрация на активи в кредитни институции се увеличава зависимостта на местните банки от външно финансиране, поддържане на ниско ниво на капитализация на банките S;