Прехвърляне на пари в Австралия и данъци
Често ми задават въпроси за прехвърляне на пари в Австралия от чужбина и възможните данъчни последици от тези трансфери. Опитах се да обобщя тези въпроси.
Съотношението на Данъчна служба на Австралия (НСС) за предаване на промените пари. Например, преди седем години, когато бях обсъждане на въпроси на парични преводи от чужбина за Австралия със служители Ато - те казаха, че прехвърлянето на пари, ако е подарък или за прехвърляне на спестяванията не са им проблем. Сега отношението си към него се промени. Сега АТО често поиска потвърждение - Документи, които получават парите - трансфер на спестявания.
Аз живея в Австралия. Моите родители, които живеят в България планира да ме преведе по сметката на значителна сума пари като подарък. Ще трябва ли да плащам данъци върху тези пари?
Подаръци в Австралия не се облагат с данъци. Въпреки, че на мястото на австралийските данъчни служби (АТО) има знак, че е налице зависимост от наличните количества (други суми, които не са облагаеми) - Не съм чел за прецедент за плащане на данък върху подарък.
Ще мога ли да задават въпроси, ако сметката ми идва значителна сума пари, маркирани с подарък? Какви са тези въпроси?
Как да се докаже, че в резултат на summa- е дар, а не доход от стопанска дейност, отдаване под наем на недвижими имоти, и т.н.?
доказателство набор от доста стандартни:
банково извлечение, потвърждаващо, че парите се прехвърлят в профила си - държи в принос спестявания на родителите (или другото лице, от когото бяха излезли) с достатъчно време.
В договора за покупко-продажба на имот (например, апартаменти) - издадени на името на родителите - със сумата от последвалото прехвърляне на продажбата в профила си.
дарение договор. В действителност, делото на подарък от родителите, заверено от нотариус, но не потвърдено от извадки от договори за продажба на банката не предизвиква възторг в АТО и те продължават да изиска становища от банката.
Австралия използва, за да се доверят на банките, и никой не е в състояние да се смята, че сумите в размер на десетки и дори още повече, че в стотици хиляди долари, не са за прехвърляне на Австралия в банката.
Какво ще стане, ако не мога да докажа, че това е подарък?
За АТО е типично да се организира проверка чрез 1.5-2-3 години след получаването на парите.
Имам значителни икономии на пари, че аз спасих / ла преди да дойде в Австралия. Ще имам ли проблеми с данъчната служба, ако ги преведат в профил, след като се премести в Австралия? Или е по-добре да ги преведат в Австралия преди да се премести?
трансфер на капитал (спестявания), не се облага с данък в Австралия.
Как мога да се докаже, че този трансфер на капитали?
Запазване на банково извлечение, показваща, че имате за сметка на тези пари, дори преди да се премести в Австралия.
Можете да продължите да държат парите си в чужбина, ако е удобно за вас. Въпреки това, всички заявления, трябва да се съхраняват в банкова сметка. Тези, свързани с времето, преди да дойде в Австралия - особено внимателно съхраняват.
За да се получи виза - обикновено трябва да покаже, спестявания и производство на сертификат за собственост. Копия от тези документи АТО съветва да се запази най-малко 5 години. Тези документи ще помогнат да се потвърди, че парите - прехвърляне на капитал, а не доходите.
На спестовни вноски, като правило, лихвите се изчислява. Ако има принос в чужбина, на които се изчислява интерес - в данъчната декларация трябва да се уточни за доходите (лихвата по чужд депозит).
Как да си отворите сметка в Австралия от чужбина и за прехвърляне на пари там преди да дойде в Австралия, аз написах тук: Отваряне на банкова сметка в Австралия от чужбина.
Имам бизнес в България и / или имущество, и аз ще продължа да печелите приходи в България, след като се премести в Австралия. Ще трябва ли да плащат данък върху този доход? (В България на данъците върху дохода платен)?
След като се премества в Австралия, вашият доход, независимо от страната, то не е бил изтеглен - е добавен към вашия доход се облага в Австралия. А общата сума на доходите, изчислена в съответствие с австралийската данъчна ставка.
Въпреки това, има isklyuchenie- ако дойдете в Австралия временно виза (виза за временно): често студент или работна виза -Това доходите от чужбина няма да бъдат включени в облагаемия доход в Австралия (с изключение на доходите от работна заплата). За повече информация посетете АТО: Освобождаването на външните доходи за временно пребиваващи.
За притежателите на постоянна виза:
Между България и Австралия има споразумение за избягване на двойното данъчно облагане. Въпреки това, процентът на данък в България и Австралия е по-различно. В България данъкът е 13% или
6%. В Австралия, данъка върху доходите може да бъде от 0 до 48,5%.
Платен данък в България - ще отидат за прихващане при изчисляването на данъка австралийски доход. Той няма да бъде загубен. Все пак, ако си данъчна ставка е 30% и няма да плащате 13% в България - в Австралия ще трябва да платите 17%.
Между Австралия и някои страни, Беларус, например, няма споразумение за избягване на двойното данъчно облагане, следователно, платен върху първите лихвени проценти за Беларус, а след това Австралия данъка. Компенсиране на данъка в този случай.
Какви са документите за плащане на данък в България, ще трябва да представи в Австралия? (Tax България не издава сертификат за плащане на данъка върху бизнес)?
Много накратко: Документи, удостоверяващи плащането на данък в България:
Помощ NDFL- в случай на заплатите.
В случай на изчисляването на размера на данъка, biznesa- подадена в данъчното ведомство и банковото извлечение и на платежното нареждане, което потвърждава, че това е сумата на данъка, е платена.
За повече подробности Ато даде обяснения за документите, удостоверяващи данъчната плащането тук:
Налице са значителни активи (инвестиции в недвижими имоти и / или бизнес) по време на движение. Какво ще се случи, ако се продават след преместването?
Ако активите се продават в друга страна, след като човек се е превърнал в данъчната жител на Австралия - в Австралия е включена в печалбите на доходите на цената. Капиталова печалба данък е сложен данък, с сложно изчисление. В много прости думи: е количеството на продажбите минус сумата на покупката (или стойността създаване) и резултатът се разделя на 2 (50% намаление от цената на капиталова печалба). При изчисляването на данъка, има много варианти и възможни отстъпки, така че да го опиша всичко тук е невъзможно.
Като се има предвид значителната разлика в данъчните ставки между България и Австралия, можете да кажа точно какво да продават значителни активи в България е по-добре не е австралийски гражданин, ако има такъв избор. Във всеки случай, ако е налице продажба на бизнес планове или плосък (инвестиции) - е по-добре да се търси обективен съвет на австралийски и български данъчни агенти.
Отново - продажба на активи в момента като временна виза - би могло да означава, че приходите няма да бъдат включени в данъчната основа в Австралия. За повече информация посетете АТО: Освобождаването на външните доходи за временно пребиваващи.
Мога ли да оставя в продължение на шест месеца (183 дни) от Австралия, за да промените състоянието им - да се превърне в чуждестранно, за продажба на активите, а след това се върна в Австралия и да стане жител?
Този сценарий е малко вероятно да отговарят на данъчната служба. Статус жител (чуждестранно) за данъци, определени в съответствие с 4 изпитания:
Броят на проверените в чужбина дни, не е най-важното. В Австралия законодателство е изградена въз основа на съдебната практика. Има стотици съдебни дела, дискусията по отношение на данъка върху резиденцията. Тестове и обяснения на интернет страницата на данъчната служба е тук:
Ако просто напусне Австралия за 183 дни, независимо от факта, че има дом и семейство - състоянието на местно лице не се променя, поне от гледна точка на Ато ще остане данък жител на Австралия.
Искам да променя статута данък - да се превърне в чуждестранно на Австралия. Как мога да направя това?
Направи нещо, освен как да напусне Австралия за дълго време със семейството си - не е възможно. Промяна статут на пребиваващи (както го вижда АТО) има повече общо с намеренията и обстоятелствата на живота, отколкото документи или някои никакви декларации.
Когато става въпрос за продажбата на значителни активи, е важно да се знае предварително как точно Ато ще се прилага за вашия статус на чуждестранно / жител.
За да разберете със сигурност - аз винаги съветвам да се обърне директно към искането на ТАУ, който се нарича частен rulling.
В искането се описват обстоятелствата на неговото заминаване от Австралия и намерението и целта на престоя в чужбина, както и периода на престой в чужбина.
И си зададем въпроса - аз съм за данъчни цели на Австралия или не?
ATU отговаря на това искане в рамките на 30 дни, безплатна услуга. Най-важното е, че отговорът, че те дават - е задължително за тях. Ако частният rulling те пише, че Вие сте чуждестранно - че след това те не разполагат с възможността да промени решението си.
Аз живея в Австралия, имат приходи от бизнеса в България. Възможно ли е да прехвърли този доход на доверие в Австралия, а след това да се разпределят на членовете на семейството, като по този начин намаляване на данъка?
Ако бизнесът в България се провежда под формата на частен предприемач, че от гледна точка на данъчната служба в Австралия на - това е личен доход. След плащането на данък върху личните доходи - за първи път в България и след това в Австралия - парите могат да се разпространяват навсякъде.
Доходът на частния предприемач в България не може да бъде превърната в доверието на доходи в Австралия.
Ако бизнесът в България се провежда под формата на дружество-акционер и е доверие в Австралия - компанията може да изплати дивиденти на своите акционери. Така доверие ще получат дивиденти и ги предоставя на своите бенефициенти.
Подобен ефект ще бъде, ако българска компания акционери са всички членове на полулегнало те могат да получават дивиденти.
Какви документи потвърди плащането на данъка върху дивидентите, получени в България?
За да се избегне загубата на важни нюанси в превод копирам списъка Ато изисквания в случай на дивиденти:
изявление за разпространение, или друг подобен документ от довереник на управляван фонд или дялов тръст, като посочва размера на платения в чужбина данък; например, детайлите на платения в чужбина данък, показани на съвети за разпространение, но при условие на бенефициентите или на притежателите на дялове като цяло ще бъде достатъчна, за да подкрепи искането за данък доходите от чужбина офсет; Отчет трябва да показва:
- размера на чуждестранните доходи или печалби в чуждестранната валута
- чуждестранната данъчна година, в който са получени доходите или печалбите
- характера и размера на чуждестранните данък върху доходите от чужбина или печалби на
- датата, на която е била платена чужбина данък
Аз съм съсобственик на компанията и да получават редовен доход чужд, в действителност -dividends. Какво процент е обект на такива доходи? Това ще бъде един нормален (данък общ доход) прогресивна ставка - или може би там е малко по-прощава за възвръщаемостта на инвестициите?
Обикновените прогресивна данъчна ставка. Дивиденти се добавят към другата си доходи (например, със заплата в Австралия). Общият доход има данък по нормалната ставка. Приблизителната процентът на данъка, вижте тук: Как да плащат данъци в Австралия. Точната сума може да бъде изчислена тук: Данъчен калкулатор. Ако сте платили данъци върху тях в България, тези данъци ще намалят размера на дължимия данък в Австралия.
Какво последствия очакват жител на Австралия след обявяването на наличието на активи на стойност повече от 50k AUDza чужбина Австралия?
Наличие на активи по себе си не води до наказателни мерки. Но тук е доходите от тези активи, не са показани в австралийската декларацията - може да доведе до глоби.
Трябва да добавя, че работи данъчен счетоводител, моето име е Елена Telegin. Имаме удоволствието да ви помогне да възстановите данъците. Как да го направя: Как да се върне данъците.
И без това: по-горе информация е само общ характер. Решенията за продажба на активи и прехвърлянето на пари, се препоръчва да се вземат въз основа на конкретното личното състояние.
- Дали да се плати за продажбата на данък апартамент в България?
- Отваряне на банкова сметка в Австралия от чужбина
- Непълно работно време и Uber.com Airbnb и данъци
- Данъчни в Австралия - митове.
- Как да си купите бизнес в Австралия
- Къща за осем милиона
Приблизително какъв процент от данъка върху доходите, аз написах тук - Как да плащат данъци в Австралия.
Ако ситуацията с данъци объркващо съветвам да се обърнат към данъчен счетоводител за производство на данъчна декларация. Можете да се свържете с мен или с друг счетоводител.
По очевидни причини, не ми отговори на моя блог на някои въпроси - "как да попълня ми данъчна декларация»?