Класификация на депозитни операции на търговските банки - формирането на политиката на депозит
Класификация на депозитни операции на търговските банки
за привличане на експлоатацията на средства в банки, формирането на техните ресурси, с оглед последващото им пласиране и доходите, са пасивни операции на банката. пасивните операции на Банката са: набиране на средства за уреждане и разплащателните сметки на юридически и физически лица, работното срочните депозити, получаване на междубанковите заеми, формирането на собствения капитал на банката, издаване на собствени ценни книжа и други [1].
Следователно, всички пасивна операция може да се раздели на:
# 45; депозит, включително получаване на междубанкови заеми;
# 45; без депозит или собствен капитал.
Депозит (ин) експлоатация на търговска банка - тази операция за набиране на средства от юридически и физически лица в депозити за определен срок или при поискване, както и салдата по сметки за уреждане на клиентите за използване като кредитна и инвестиционна дейност. Принос (депозит) - това е пари в брой (в брой и безкасово, в национална или чуждестранна валута), изпратено на банката от страна на собственика за съхранение на определени условия [4].
банковата практика в света, при депозитите обикновено се разбира в звукозаписните книги на банката, което показва наличието на специфичните изисквания на клиентите в банката, или парите, които клиентите са депозирали в банката, въз основа на споразумения, договори и задължения по депозитаря, определен със закон [28, стр. 751].
На практика банков депозит български се счита за широко и в тесния смисъл на думата. В широк смисъл, се отнася до пълното прехвърляне на депозиране на средства на задължението за връщане, следван от свобода на получателя да се разпорежда с тях. [28] В тесен смисъл, банков депозит (депозит) - средствата в belobolgarskih рубли или чуждестранна валута, поставени от физически и юридически лица в банката или небанковата финансова институция за целите на съхраняване и генериране на доходи за периода (време), или по поръчка, или преди (не обидно), посочен в договора условия (събития) (условно) [28].
Депозитни сметки могат да бъдат много разнообразни, и на базата на тяхната класификация, предвидена критерии, като източници на средства, тяхното предназначение, от степента на рентабилност и т.н. (Фиг. 1.5).
Loro кореспондентската сметка
Селище, разплащателни сметки
Безсрочни сметки на физически лица
Фигура 1.5 - Класификация на депозит (при O.I.Lavrushinu)
# 45; депозити на юридически лица (предприятия, организации, банки);
депозити на физически лица.
Депозити под формата на оттегляне се разделят на:
# 45; безсрочните депозити (за задължения, без определен час);
# 45; срочни депозити (пасиви с фиксиран срок);
# 45; натрупване депозити [7].
Безсрочни депозити - това е средство, което може да се твърди, по всяко време, без предварително известие до банката от страна на клиента. търсенето сметки са отворени за техните собственици са свободни да получава и да отпусне средства, държани в банката за извършените от тях плащания по търговски сделки и плащането на текущите разходи
Те се класифицират в зависимост от естеството и средствата, доставки, се съхраняват в сметки на:
# 45; средства за решаване на текущите, фискални сметки на предприятия и организации от различни форми на собственост;
# 45; на специалната сметка за съхранение в различните му средства стопанско предназначение;
# 45; собствени средства на фирмите, предназначени за капиталови инвестиции и да се съхраняват в отделни сметки;
# 45; означава в изчисленията;
# 45; кредитни салда по кореспондентските сметки за населени места с други банки;
# 45; местните бюджети;
# 45; кредитни салда по кореспондентски сметки в чужди банки.
От тяхното решаване и разплащателни сметки на предприятия и организации плащат своите собствени разходи, свързани с изпълнението на плащанията към доставчици и изпълнители, с бюджета и извънбюджетните средства, за да теглят пари за изплащане на заплати и пътувания на служителите, изпълняващи други необходими плащания към тях [7].
Сред безсрочните депозити включват:
1. текущата сметка - една сметка, която включва всички сделки на банката с клиента. Тази сметка се отразява, от една страна, банкови заеми и всички плащания от името на клиента, а от друга - средствата са допринесли за сметка под формата на трансфери, депозити, погасяване на заеми и други. Тези отчети са отворени за клиенти надеждни, първокласни кредитополучатели като специален знак на доверие [5].
2. Кореспондент сметка - те не могат да бъдат отворени на хора или фирми, които са отворени само за кредитни институции от централната банка на страната или други кредитни институции. Те са разделени на Loro сметки (сметки, открити в банката) и ностро (отвори с кореспондентски банки). [4]
3. Специални картови сметки - отворен за притежателите на банкови карти. Отпускането на средства по специална картова сметка се извършва в рамките на ограничението на разходите (за банкови карти уреждане) или предоставени в профила титуляр кредити и разходите граница линия (банкови кредитни карти) [2].
Основното предимство на тази група от депозити е високата им ликвидност. Техните собственици могат по всяко време да се възползват от парите държат по сметки за обаждане.
Особености депозитна сметка се състои в това, че, от една страна, парите по тази сметка се извършва или оттеглено често и напълно, без ограничения; На второ място, тя позволи да се вземе предвид това в установения парите ред.
Основният недостатък на безсрочните депозити, са както следва: първо, на собствениците им - липса на плащане на лихви по сметката (или много малък процент); На второ място, за банката - (поради потенциал теглене на пари от търсенето сметки) трябва да имат по-висока работна резерв за поддържане на ликвидността.
Срочни депозити - то Набраните средства от банките за определен срок. Срочни депозити в левове и чуждестранна валута, се класифицират в зависимост от техния срок до:
1) депозити със срок до 3 месеца;
2) депозиран за период от 3 до 6 месеца;
3) депозити със срок от 6 до 9 месеца;
4) депозити със срок от 9 до 12 месеца;
5) депозити със срок повече от една година.
Можете също така да проведе следващия ги класифицират:
# 45; вноски, ограничават минималната сума и без ограничения за размера;
# 45; неотменими вноски - вноски, които не разполагат с едностранно оттегляне на възможност;
# 45; отменим принос - принос, който има възможност за едностранно оттегляне;
# 45; попълване на депозити - позволява на инвеститора периодично попълване на приноса на допълнителни вноски;
# 45; не попълни депозити;
# 45; депозити с фиксирана лихва за целия период;
# 45; срочни влогове, увеличаване на "прогресивните" за срока на лихвения процент;
# 45; вноски от нефиксирани през целия живот на лихвения процент;
# 45; главни вноски - вноски които натрупани интерес е прикрепен към количеството на основния принос [5].
Изборът на банка за привличане на депозити може да се дължи на няколко причини. До голяма степен, тези условия зависят от изискванията на банковото законодателство за образуване на задължителните резерви, ако има диференциация на задължителните резерви, в зависимост от времето на мобилизирането на ресурси, банката избрали такива условия, които му позволяват да се правят осигурителни вноски върху минималните стандарти. В допълнение, голямо влияние върху времето на крайните срокове за набиране на средства са проведени активни операции на банките. И, разбира се, времето за мобилизиране на ресурси от банките зависи от актуалните тенденции и текущите пазарни колебания (търсене и предлагане) на паричния пазар [23, стр. 44].
Фактът, че на собственика на срочен депозит може да се разпорежда с него само след определен период от време, не изключва възможността за ранно получаване на банката парите си. Въпреки това, в този случай клиентът намалява скоростта на лихвата по депозита. Банката се интересува от привличането на срочните депозити, тъй като те са стабилни и позволяват позициониране на банковите вложители означава за дълго време.
По този начин, депозитите представляват всички срочни и безсрочни депозити на клиенти на банки. Характерна особеност на този вид сделки е, че клиентът не предлага банката парите, и банката, за да съберат пари по своя собствена инициатива. Ето защо, в банковата практика, тези средства се наричат "ангажирани". За толкова пари в банката изплаща лихва. Лихвата варира в зависимост от времето.
Особен принос любезни са вноски, предназначени за съхранение или спестовни сертификати.
удостоверение Savings е ценна книга, удостоверяващ размера на приноса на банката, както и правата на вложителите (притежател на сертификат), за да се получи, при падежа, главницата и дължимата лихва в сертификата в банката, която е издала удостоверението, или в който и да е клон на банката. удостоверение депозит може да бъде издаден само за юридически лица и спестявания - Само физически лица [20, стр. 45].
Банковите сертификати не могат да се използват като платежно средство в плащания за стоки и услуги. Те изпълняват функция на натрупването на средства. След изтичането на срока на удостоверението за неговия собственик (титуляр), банката връща сумата на депозита и плаща доходите на базата на стойността на фиксиран лихвен процент, срок и размер на приноса на отделна банкова сметка [20, стр. 45].
# 45; съгласно метода на производство: произведена в един ред; издаден в серия;
# 45; в съответствие с метода на регистрация: регистрирано; приносител.
Сертификатите трябва да са спешни само. Тяхната стойност се извършва след определен период от време, в който непарични трансфер към други видове депозити или търсенето сметки (сетълмент, ток), както и в случаите на физически лица - пари в брой.
Банките, издаващи свидетелства развива свои собствени условия за издаване и разпространение на сертификати.
При настъпване на притежателя на сертификата зрялост сертификат трябва да го представи на банката-издател, както и декларация, за търсенето на средства от сертификата, който посочва сметка, по която те да бъдат кредитирани. Юридически лица, средствата от обратно изкупуване на депозитни сертификати трябва да бъдат изпратени на заселването им (ток) или кореспондентски сметки. Гражданите на плащането може да се направи както от количеството прехвърлени към проверка на неговата сметка в банката, и пари [1, стр. 88].
Сертификатите имат значителни предимства пред срочните депозити обзаведени, парични депозити:
# 45; поради големия брой потенциални финансови посредници в разпределението и разпространението на сертификати кръг от потенциални инвеститори, може да бъде удължен;
# 45; Чрез сертификата на вторичния пазар може да бъде преждевременно прехвърля (продава), собственик на друг човек, за да се получи определен доход за съхранение и без да се променя обема на собствени средства на банката, докато ранното оттегляне на притежателя срочен депозит означава за него загубата на доходи, и за банката - загуба на част от ресурсите [20, стр. 45].
Основните задачи решавани от банки в издаването на сертификати са както следва:
# 45; оперативно участие на временно свободни средства на юридически и физически лица за повишаване на потенциала на ресурсите;
# 45; регулиране на банковата ликвидност чрез натрупване на пасиви с фиксиран падеж и добив;
# 45; привличане на клиенти чрез разнообразяване на предоставяните услуги.
Важно е също така, че банковите сертификати за освобождаване процес е по-малко формализирани и по-ефективни в сравнение с емисиите на друг дълг.
Недостатъкът на сертификати в сравнение с срочни депозити са по-високи разходи на банката, свързани с издаването на сертификати. В допълнение, потенциалните инвеститори трябва да са наясно, че сертификатите са обект на данък общ доход, а доходността по поръчка сметки и срочни депозити не са предмет на такъв данък.
Като форма на набиране на средства може да се разглежда дейността на банките за производство на пластмасови карти в обращение. Банкови карти - платежни средства за изпълнението на безналичните плащания за стоки и услуги, които получават парични средства. програми за карти предлагат обещаващ начин за банките за набиране на средства на физически и юридически лица [20, стр.45].
Спестовните депозити - е, като правило, депозити на населението с спестяванията ориентирани. Техните сроковете обикновено са по-дългосрочни депозити. Намерени редица разновидности на спестовните депозити:
# 45; при участието на кумулативния печеливша (в брой, облекло, смесени);
# 45; кумулативен принос към корпуса;
# 45; целеви вноски за деца [31]., p.244
Най-евтините банкови ресурси - парични салда при разрешаване и текущите сметки на клиенти, те са за ежедневна използването им от клиенти. Според него банката плаща най-ниските цени. Срочните депозити са сред най-скъпите за ресурси на банките.
По този начин, срочните депозити на населението и икономическите субекти са най-важният фактор в печалбата на банките, които се използват за активни операции. Предимство за инвеститорите да депозират пари в брой е, че депозитът се олихвява.