Чуждестранните валутни сделки и лицензирането на видове дейности, валутни и лицензи - studopediya

За сделки с чуждестранна валута включват сделки между субектите на валутните отношения, свързани с прехвърлянето на собственост и други права на валутни ценности, включително и сделки, свързани с употребата като средство за разплащане в чуждестранна валута и платежни документи в чуждестранна валута, както и внос на митническата територия на Република България и износ от митническата територия на ценностите на българската валута, валутен България и местни ценни книжа, международни парични преводи.

Валутните сделки се разделят на два типа:

Текущи операции - насочени към търговските операции внос-износ (включително предоставянето и получаването на разсрочено плащане за срок не по-дълъг от 90 дни и финансови заеми за период от не повече от 180 дни), както и за осигуряване на движението на валутните средства на гражданите работят или пребивават в чужбина (заплати, пенсии, издръжка, наследяване и други трансфери и т.н.).

Валутни операции, свързани с движение на капитали - инвестиция на българската столица в чужди икономики, както и внос на чужди капитали в страната (преки и портфейлни инвестиции, парични преводи, за да плащат за правото на собственост, на даване и получаване на разсрочено плащане за период от повече от 90 дни и финансови заеми за повече от 180 дни.

Валутните сделки между местни и чуждестранни пребиваващи извършват без ограничения, с изключение на валутни сделки, по отношение на които може да се установи срокове, за да се предотврати значително намаляване на златните резерви, резки колебания на валутните курсове за България, както и да се запази стабилността на България BOP.

Валутните сделки между резидент забранени с изключение на:

1) прехвърляне на физическо лице - местни ценности валутните в дара на България, български обект, и (или) на община; като стойностите на валутите съпрузи и близки роднини; Wills на валутни ценности или да ги получи по право на наследяване; придобиване и разпореждане с индивидуален - жител за целите на събирането на отделните банкноти и монети;

2) операции, свързани с населените места в безмитните магазини, както и изчисления на продажба на стоки и предоставяне на услуги за пътници в пътя на превозното средство в международния транспорт;

3) сделки между комисарите (представители адвокати) и принципи (принципали на възложител) експлоатационни договори спедиция, транспорт и чартърни (чартър) при предоставяне на съответните услуги и т.н.

Няма ограничения се извършват валутните сделки между местни и оторизирани банки. Оторизирани банки - кредитните институции, създадени в съответствие със законите на Република България и имат право въз основа на Централната банка на България на лиценза за извършване на банкови операции в чуждестранна валута, както и действа на територията на България, в съответствие с Централната банка дава лиценз българските клонове на кредитни институции, установени съгласно със законите на чужди държави, които имат правото да извършват банкови операции с финансови средства в чуждестранна валута

Чуждестранни лица имат право да упражняват пълноценно между валутни преводи от сметки (депозити) извън територията на Република България по банкови сметки (банкови депозити) в оторизирани банки или банкови сметки (банкови депозити) в оторизирани банки по сметки (депозити) в банки извън територията на Република България или в оторизирани банки.

Валутните сделки между чуждестранни лица на територията на България в български лева, като се извършват чрез банкови сметки (банкови депозити), открити на територията на България.

Покупко-продажба на чуждестранна валута и проверки (включително пътнически чекове), чиято номинална стойност в чуждестранна валута, в България само чрез оторизирани банки.

Жителите имат право да прехвърлят сметките си (депозити), открити в банки извън територията на Република България, средствата от техните сметки (депозити) в оторизирани банки или други на техните сметки (депозити), открити в банки извън територията на Република България.

Внос България в чуждестранна валута и (или) България валута и пътнически чекове, и външни (или) вътрешни ценни книжа в жителите вид на документи се извършва без ограничения в съответствие с изискванията на България митническите разпоредби.

1. Когато едновременно внос в България от физически лица - местни лица и физически лица - чуждестранни лица на валута и (или) валутата на България, както и пътнически чекове, чуждестранни и (или) вътрешни ценни книжа във формуляра за документален филм, в количество над равностойността на 10 000 щатски долара, внесени чуждестранна валута в наличност и (или) на българската валута и пътнически чекове, чуждестранни и (или) на вътрешния пазар на ценни книжа в сертифицирана форма, се декларират пред митническите органи, чрез подаване на писмена митническа декларация за всички с MTN внасят чужди пари в брой и (или) България валута и пътнически чекове, и външна (или) вътрешни ценни книжа в документален вид.

2. Физически лица - жители и физически лица - чуждестранни лица имат право да изнасят от България в чуждестранна валута, българската валута, пътнически чекове, чуждестранни и (или) вътрешни ценни книжа във формуляра за документален филм, внесен преди това или прехвърлени в България, в съответствие с разпоредбите на митническото законодателство на България в рамките на ограниченията, посочени в митническата декларация или друг документ, потвърждаващ техния внос или трансфер в България.

3. Физически лица - жители и физически лица - чуждестранни лица, имат право на еднократна сума за износ от България в чуждестранна валута и (или) валутата на България в размер, равен на равностойността на $ 10 000 в размер. Той не е длъжен да представи на митническите органи на документи, потвърждаващи, че излизане пари в чуждестранна валута и (или) на българската валута е внесен преди това или прехвърлени в България или придобити в България.

На глобалната сума на износа от България от физически лица - местни лица и физически лица - чуждестранни лица на валута и (или) валутата на България в размер, равен на равностойността на 3000 щатски долара или по-висока от тази сума, излизане чуждестранна валута в наличност и (или) на българската валута не е подлежащи на деклариране пред митническите органи (по-голяма от равностойността - да се декларира пред митническите органи).

За осъществяване на валутни транзакции, кредитните институции трябва да получат специално разрешение Банк България. които са разпределени в три вида:

а) лиценз за извършване на банкови операции (с изключение на привличането на депозити от физически лица) в рубли и чуждестранна валута;

б) свидетелство за привличане на депозити от физически лица в рубли и чуждестранна валута;

в) обща лицензия - за извършване на всички видове банкови операции в рубли и чуждестранна валута, предвижда открива клонове в чужбина и чуждестранни лица за закупуване на акции на кредитни организации.

контрол 56. Валута: Целта, функциите, актьори и техните правомощия

Целта на валутен контрол е да се гарантира спазването на законодателството на валута в прилагането на валутни сделки, защитата на интересите на държавата и на всички субекти на валутните отношения.

Основните функции на валутния контрол:

1) определяне на съответствието на операциите с действащото законодателство и на необходимите лицензи и разрешения;

2) да се провери, че жителите и нерезиденти на служебните им задължения, определени от законодателството на валута;

3) проверка на валидността на плащания в чуждестранна валута;

4) проверка на пълнотата и обективността на счетоводство и отчетност на валутни сделки, както и на нерезиденти операции в България валута.

Субекти на валутния контрол в България са на руското правителство, органи и средства за контрол на валута.

контролните органи на валути в България са на Централната банка на Руската федерация, федерални агенции (Федералната служба за финансов надзор и бюджет, Федерална митническа служба, Федералната данъчна служба и други федерални агенции), упълномощени от правителството.

средства за контрол на валута са оторизирани банки, които докладват на Централната банка на Руската федерация, държавна корпорация "банка за развитие и външно-икономическите въпроси (Внешекономбанк)", както и професионални участници на пазара на ценни книжа, включително и регистъра на притежателите (регистранти), които отговарят пред федерален орган на изпълнителната власт за ценните книжа ценни книжа, митническите власти и данъчните власти.

Централната банка на България контролира сделките с чуждестранна валута на кредитните институции и обмяната на валута.

Мониторинг на изпълнението на операциите на валута от местни и чуждестранни лица, които не са кредитни институции или обменните курсове, извършване в рамките на компетентността на федералните органи на изпълнителната власт, това е орган на валутния контрол и контрол валута агенти.

Правителството на Република България осигурява координацията на дейностите в областта на валута контрол на федералните органи на изпълнителната власт, е орган на валутния контрол, както и тяхното взаимодействие с Централната банка на Руската федерация, както и взаимодействието на професионалните участници на пазара на ценни книжа, митническите и данъчните власти като агенти за контрол на валута в Централната банка на Руската федерация.

Централната банка на България е отговорен за взаимодействие с други органи за контрол на валута, както и митническите и данъчните власти.

Оторизирани банки като агенти на валутния контрол предават митническите и данъчните органи да изпълняват задълженията си като агенти на информация валутен контрол в степента и по начина, установен от Централната банка на Руската федерация.

Органи и средства за контрол на валута и техните служители имат право да:

1) да извърши проверка на съответствието от резиденти и нерезиденти на актове на валута законодателството на Република България и актовете на регулиране на валута;

2) да извърши проверка на пълнотата и точността на счетоводство и отчетност на валутни транзакции на резиденти и нерезиденти;

3) да изискват и да получават документи и информация, които са свързани с валутни операции, откриване и водене на сметки [1]. Краен срок за подаване на документи по искане на органи и средства за контрол на валута не може да бъде по-малко от седем работни дни от датата на искането.

4) да издава заповеди за премахване на нарушенията на актове на валута законодателството на Република България и актовете на регулиране на валута;

5) се прилагат установените закони на България санкции за нарушения на валута българското законодателство актове и актовете на регулационни органи валута на.

средства за контрол на валути ще имат право да изисква представяне на само тези документи, които са пряко свързани с валутни транзакции.

Документи, представени на средства за контрол на валута в оригинал или във формата на надлежно заверени копия. Когато за извършване на парични сделки или откриване на сметка е само съответната част от документа, може да се представи удостоверение извлечение от съдържанието им.

Оторизирани банки отказват да валутни операции в случай на не-лице, установени документи или представяне на фалшиви документи за тях.

средства за контрол на валути и техните служители са длъжни да:

1) следи за спазването от резиденти и нерезиденти валута българските нормативни актове и актове за регулиране на валута;

2) предоставяне на информация на контролните органи валута за валутните транзакции, извършени с участието им в реда на актовете на валута законодателството на Република България и актовете на регулационни валута органи;

3) поддържа под търговското, банковото дело и тайните служби.

Органи и средства за контрол на валута и техните длъжностни лица носят отговорност за стандартни функции, Федералния закон, както и за нарушаването на правата на местни и чуждестранни лица.

[1] документи (копия), свързани с валутни операции, откриване и водене на сметки:

1) идентификационни документи за индивидуална;

2) документ за държавна регистрация на лице, като отделен търговец;

3) документи, удостоверяващи статута на юридическо лице - чуждестранни лица, документ за държавна регистрация на юридически лица - за жителите;

4) удостоверение за данъчна регистрация;

5) документи, потвърждаващи правото на хората на недвижими имоти;

6) документи, потвърждаващи правото на чуждестранни лица за валутни сделки, отворени сметки (депозити), да издава и разширяване на страната на органите на пребиваване (регистрация) чуждестранно лице, чуждестранно ако получаването на такъв документ, предвиден от законодателството на чужда държава;

7) известието за данъчния орган на мястото на регистрация на жител за откриване на сметка (депозит) в банки извън територията на Република България;

8) документи за регистрация в случаите, когато предварителната регистрация се предоставя в съответствие с настоящия федерален закон;

9) документи (проекти на документи), които са основата за извършване на сделки с чуждестранна валута, включително договори (споразумения, договори), пълномощни, екстракти от протокола от общото събрание или друг орган на управление на юридическото лице; документи, съдържащи информация за резултатите от търга (ако се държи); документи, потвърждаващи прехвърлянето на стоки (строителство, услуги), информацията и резултатите от интелектуалната дейност, включително изключителни права в тях, действия на държавни органи;

10) документи, изготвени и издадени от кредитни институции, включително и банкови извлечения; документи, удостоверяващи извършването на валутни операции;

11) митническите декларации, документи, потвърждаващи вноса на валута в България България, валутния и чуждестранни и местни ценни книжа в сертифицирана форма;

12) паспорт сделка;

13) документи, които потвърждават, че физическите лица, които са съпрузи или близки роднини, включително документите, издадени от службите в регистъра за гражданско състояние (акт за брак, акт за раждане), които влязоха в сила съдебно решение за установяване факта на семейството или родство, за приемане (цел осиновяване), бащинство, както и записи в паспортите на деца, съпруг и други документи, изисквани от българското законодателство.