Често задавани въпроси за регистрация TRAVEL

Благодарение на най-често задаваните въпроси за това как правилно да организира zagran.komandirovku експерти правна препратка услуга "Стандарт" реши да си припомним основните правила за предмет на дейност.

Така че, на първо място, в посока на един служител в чужда (както и на мисия за България), което трябва да направите поръчка за изпращане на работниците и служителите и на мисия услуга за него.

След завръщането си от пътуване в рамките на 3 работни дни от работника или служителя, трябва да предава счетоводен отчет за изпълнението на задължението и отчети за разходи. За да преминете доклад са приложени документи, доказващи разходите и фотокопие на паспорта подпечатват при влизане и излизане (не е задължително).

№1 Местоположение: ръководството на компанията (2-ма), които пътуват в командировка в Китай. Самолетни билети са резервирани чрез интернет и платени с кредитна карта на главата (това е, че е купил билети за всички). Как да похарчим всичко? Как и кога да възстанови надзорник, който е купил билет? Кога да се направи предварително отчет за закупените билети и който ще се отчита в отчета за разход - един човек с два билета?

Решение: Head, които са закупили електронни билети за себе си и колегите си и да плати своята кредитна карта може по свое предварително доклад отразява придобиването на два билета. Изчисленията на служителите, които са получили пари по сметка, собствена кредитна карта, а не в пари, а не е в нарушение на заповедта на парични транзакции.

Като правило, електронната форма на билет съдържа информация за платеца, следователно цената на билети не могат да бъдат взети под внимание при предварително доклада на служител, който не ги купуват. По същите правила не изискват пътникът да плащат за пътуване на служителите. Това може да направи друг служител, дори и ако той не отива никъде. Тъй като възстановява само действително направените и доказани разходи в ситуацията, описана в този въпрос, цената на билетите трябва да бъдат включени в отчета си за сметка на работника, който закупи билет. Ръководителят на организацията може да одобри такъв доклад сметка дори и да не възлага на работника или служителя, за да си купят билети за втори служител и компенсиране на преразход на средства. Съответно вторият човек няма да се отрази в разходите си отчети за разходи за пътуване, тъй като той не си купят билети, и да се върне неизразходваната аванса.

В случай на придружаващите документи не може да се установи кой точно е закупуване на билет (електронен билет не съдържа никаква форма на информацията за платеца), работниците могат да плащат на разстояние една от друга, а след това всеки един от тях да се вземат предвид техния билет.

По отношение на плащането на билети и картата му чрез Интернет, като потвърждение на направените разходи документи на служителите могат да правят:

Разходи на пътника, се възстановяват въз основа на одобрен от началника на предварително доклад, който се съставя в пътникът в рамките на 3 работни дни след края на пътуването.

№2 Местоположение: Във Франция производството на голям Оборудване за вино и млечни заводи на компанията. Организацията е регистрирана на територията на България и нейните служители често посещават производител във Франция с цел обучение, развитието на нови съоръжения и така нататък. Стана така, че страната домакин (Франция) се разходите за поддръжка на нашите служители. Така например, през май, ръководител на нашата компания посети Франция (бизнес пътуване в продължение на 30 дни), докато се постигна съгласие, че евтин заплащането и плащаме на дневни разходи от 1000 рубли на ден в продължение на 7 дни, други разходи (23 дни престой и настаняване ), платена от получаващата страна. В този случай, как да се организира пътните разходи? Нуждаете се от заповед на ръководителя за размера на плащанията и буквата на страната домакин? Кажете ми, моля, какво друго е необходимо за частична компенсация ком. разходи?

Решение: Съгласно чл. 168 TC RF, работодателят е длъжен да заплати на главата на командировъчни за всеки ден от бизнес пътуване, въпреки че то е било изпратено от страна домакин. Ежедневно платена в рамките на границите, определени от местните организации за регулиране не са предмет на осигурителни вноски. PIT трябва да притежава, ако помощта е в размер по-голям от (в тази ситуация) 2500 рубли за пътуване в чужбина.

Въз основа на това уточнение, се оказва, че организацията е длъжна да се зарежда за дневните, за всички дни от престоя в главата на бизнес пътуване, а не само за последните 7 дни.

След завръщането си от пътуване със служителя извършено окончателното плащане, въз основа на доклада за разход.

За разлика от дневните, които живеят в място, по време на пътуването включват разходи на дружеството само въз основа на оправдателни документи. Например, ако поръчката и плащането на хотела е декорирана в приемащата страна, а не на главата, на документите, удостоверяващи направените разходи за настаняване в командировка служителят няма да бъде. Следователно, разходите за намаляване на данъка върху доходите, тези разходи няма да могат да се вземат.

Въз основа на гореизложеното, в тази ситуация, служителят трябва да се направи по своя собствена настаняване името хотел. В края на пътуването си ще трябва да осигури всички необходими документи: законопроектът за хотел, пътни документи и т.н. Компанията е длъжна да изплати в резултат на всички тези разходи, както и заплащане на ден за времето на командировка ..

Освен това, ако организацията има споразумение с приемащата страна за обезщетение за разходите за пътнически, въз основа на документ (например, договорът за възстановяване, писмено споразумение между двете страни за възстановяване и т.н. d.t.p.) таксувани за името на хоста ръка с преписи от исковата молба, потвърждаващ разходите на първични документи. Когато плащането е получено от хост компанията има приходи неработещо, частично компенсирано пътни разходи, по-рано записани по цена на придобиване.