Защо е необходимо да се съобразят с банковата тайна

Трудно е да се каже точно, когато има банковата тайна. Мисля, че това произхожда от времето, когато акули заем започват да се занимават не само кредитните операции, но също така да се вземат пари за съхранение. Или, както се казва сега - по депозитите

Парите, които клиентите са довели вълците на банкерите, често са със съмнителна произход, и лихвари са били добре запознати с това. Или поне се досетили. Естествено, лихвари, банкери трябваше да си държи устата затворена. Това означава, че в съвременния език, не знаеше как да се запази банковата тайна. Историците твърдят, че операцията по депозит отнема повече време езически храмове в древния Рим. Някои копаят още по-дълбоко и да кажа, че тези операции са били извършени в древен Вавилон (където лихварството е в пълен разцвет). Вследствие на банката. Secrecy може повече от хиляда години.

Но в учебниците по история на банковата и икономическа история, историята на броя на банковата тайна обикновено започват с 1713. Защо? Тъй като по това време е първите законодателни регулационни тайни. Местоположение на това събитие - Швейцария, по-точно на град Женева. Първите швейцарските банкери бяха френските протестанти, католици са били прогонени от родината си. Интересното е, че най-големите швейцарски банки клиентите са френски крале, аристокрацията и първенците на кралския двор. Ясно е, че този вид отношения са съществували в пълна тайна.

Не само, че директна комуникация с някой от аристокрацията лихварите причини сериозни вреди на репутацията си. И тук има двойно поражение като лихвари, банкери бяха тези, повечето протестанти, които властите преследват във Франция. От страна на швейцарците, или по-скоро на банкерите в Женева бяха "изтичане" на информация за техните висши чуждестранни клиенти. Това вреди не само банкерите, но градските власти (кантон), където са били разположени на брега.

През същата година, Висшия съвет на Женева (кантона съвет) се приема за банковите правила, predusmotrevshie мито банкер ", за да регистрират своите клиенти и техните операции." В същото време, обаче, е забранено да се разкрива такава информация на трети лица, освен с изричното разрешение на градския съвет. Това увеличи привлекателността на Женева като офшорна банка за французите и други чужденци. Редовен клиент на банка в Женева по-късно император Наполеон. Други швейцарски кантони са следвали примера на властите в Женева и техните постановления, за да се гарантира тайна. По време на периода на Френската революция от 1789 г., следните политически събития във Франция и съседните страни, Наполеоновите войни в Европа, Швейцария се превърна в политическа и финансова офшорни аристокрация цяла Европа. Проблеми на Конфедерация Швейцария банкова тайна приоритет. Двеста години след приемането на правилата за банковата тайна кантон Женева на Първата световна война. Отново Швейцария е в състояние да перфектно изпълнява ролята на политическа и финансова оазис в бурно море от кървава война.

Имаше, разбира се, и неуспехи в работата на швейцарците в морето. Един от тях се наблюдава през 1932. В резултат на това процесът на аферата Swiss Basler Handelsbank изведнъж излезе информация, че повече от 2 хиляди френски аристократи открити сметки в швейцарски банки. Това предизвика много негативни реакции от официалния Париж. И след 2 години показа, че швейцарските банкови сметки са германски граждани.

Нацисткото правителство на Германия задължи гражданите да декларират всички свои ресурси от чужбина. За тези, които не го направи, германското законодателство предвижда смъртно наказание. През 1934 г. той е бил екзекутиран трима граждани на Германия за притежание недекларирани банкови сметки в Швейцария. Швейцарските власти са реагирали на тези събития, приемането на подробен законодателно регулиране на банковата тайна. Те са записани в закона от 1934 г. "На банкиране", който за пръв път ясно заяви, че банковата тайна - наказателно-правен характер, а нейното разкриване е обект на наказателно преследване. През 1937 г. в Наказателния кодекс на Конфедерация Швейцария беше изменен статия в шпионаж, което е насочено срещу чужди разузнавателни служби, събиране на информация за клиенти на швейцарски банки, техните сметки и транзакции.

Какво стои зад кампанията срещу Б. тайни?

На първо място "нападения" Вашингтон SNB

Активната фаза на борбата на Вашингтон срещу банковата тайна е започнало в средата на финансова криза, когато стана ясно, че Министерството на финансите не разполага с достатъчно пари, за да включите най-важните "дупки" (припомни, че Вашингтон започва да изпрати стотици милиарди долари за спасяване на "потъва" банки на Уолстрийт). По това време, цифра, неизвестен на никого преди Брадли Birkenfeld на сцената. Трудно е да се каже дали той се появява на сцената по своя инициатива или той е намерен и да го накара "компетентните органи" в САЩ. Брадли - един от бившите служители на най-голямата швейцарска банка UBS, в миналото - главата на частното банкиране. Той каза, че съществуването на швейцарската банка на голям брой "укриване" от САЩ и неговата готовност за сътрудничество с правоприлагащите органи в САЩ, за да се идентифицират такива ", укриващи данъци".

В случая се опита да се намеси, Федералният административен съд на Швейцария (нещо като нашия конституционен съд), който дори е събрал за специална сесия по време на празниците. В основата на това извънредно заседание бе колективната жалба от осем американски UBS клиенти, които имат сметки в тази банка. Трибуналът забрани UBS и швейцарската надзорен орган над финансовите пазари (FINMA) за прехвърляне на имената офис на клиента на данъчните в САЩ. Освен това, Съдът на публичната служба предупреди банката, че в случай на неизпълнение на решението UBS ще бъде обект на санкции, наложени от властите в Швейцария. Въпреки това, решението на Съда на публичната служба късно. Оказа се, че UBS е успял да предаде информация за американските клиенти до Вашингтон. Швейцарската банкова "отбрана" бе съборена.

Институт за банковата тайна, за да се изпари като утринна мъгла

Пропускането много интересни подробности, ние се отбележи, че през последните 5 години, след като финансовата криза на институцията на банкова тайна, не само в Швейцария, но и в цяла Европа много силни удари бяха поразени. Такива атаки, които са довели до това (защо е необходимо да се спазват банковата тайна) в държавата, е несъвместима с живота.

В рамките на ЕС приключиха преговорите за премахване на банковата тайна са сред членовете за последните 18 години. Основна промяна е настъпила през изминалата година. Европейският съюз постигна споразумение по принцип по отношение на борбата срещу укриването на данъци в данъци на международно ниво. По-конкретно се предвижда, че държавите-членки автоматично ще комуникира същността на банковото дело, което е необходимо за осигуряване на плащането на данъци от физически и юридически лица в техните страни. Въпреки това, двете страни - Люксембург и Австрия са заемали специално място.
Изразявайки своята принципна подкрепа за премахването на банковата тайна в ЕС, те са се въздържа от извършване на конкретен ангажимент. По-конкретно, те свързана подписването на необходимите документи с изпълнението на условие като придържане към съгласието на редица страни извън ЕС. На първо място, ние говорим за Швейцария и Лихтенщайн. Ако в тези страни не се присъединят към многостранното споразумение за обмен на банкова информация, а след това те ще получат несправедливо конкурентно възможности. За Люксембург и Австрия тази ситуация е неприемлива, тъй като икономиките на тези страни към най-голяма степен (в сравнение с другите страни-членки на ЕС) са зависими от състоянието на банковия сектор.

Няма съмнение, че в близко бъдеще, Брюксел и Вашингтон ще поеме "оран" на тези страни, които са извън Европа. те вече са започнали да използват тези институции да окажат натиск върху страни извън Европа, Организацията за икономическо сътрудничество и развитие (ОИСР) и Г-20. Тези организации миналата година, обявиха началото на реформи в международната данъчно облагане. Най-важната част от реформата - въвеждането на международна програма за автоматичен обмен на данъчна информация.

Последният случай, в поредица от мерки за премахване на банковата тайна е подписването на държавите от ОИСР-членки (34 членки) и 13 други държави в началото на май Декларация относно въвеждането на автоматичен обмен на данъчна информация. Сред новите участници в програмата - Сингапур, Швейцария, най-големите финансови центрове, които по-рано разкритикува ОИСР и страните от Г-20 за неизпълнение на задължението да се въведе такава система.

Премахване на банковата тайна допринася не само за посочения международен данъчната реформа на ОИСР и Г-20.