Структурата и качеството на активите на банката - практики за управление на ликвидност на търговските банки

Активни операции на банковата сметка за значителен и решителна част от дейността си. В рамките на структурата на активите се отнася до съотношението на различни класове за качество на активите на счетоводните баланси на общия баланс. Качеството на активите се определя от структурата на неговите подходящи за диверсификация на активите активни рискови операции обем активи, както и за обема на критичните признаци дефектни активи и активи променливост.

· Пари и парични еквиваленти за парите си;

· Инвестиции в ценни книжа;

· Сгради и оборудване.

Въпреки това, всяка банка има проблеми в създаването и прилагането на стабилна структура на активите. Освен това, структурата на активите се определя до голяма степен от преобладаващите националните особености.

Качеството на активите се определя от тяхната ликвидност, обемът на рискови активи, с относително тегло от критичните и неотговарящи на активи, обемът на доходоносните активи. За да се осигури дневния капацитет на банката да изпълни задълженията си на търговска структура банка активи трябва да отговаря на изискванията на висококачествен ликвидност. За тази цел всички активи на банката са разделени на групи в зависимост от степента на ликвидност, в зависимост от матуритета.

активите на банката се разделят на:

· Високоликвидни активи (т.е. активи, които осигуряват незабавна ликвидност);

· Ликвидни активи, активите на дългосрочна ликвидност.

От активите на мигновени ликвидност (високоликвидни) са:

· Парични средства и други подобни средства,

· Средства в сметки в централната банка,

· Държавен дълг,

· Средства по кореспондентски сметки в нерезиденти банки на страните от ОИСР страни в твърда валута,

· Инвестиции във вътрешните валутни облигации, нетни средства, получени плащане на валута акции и фондове чуждестранни получени в кореспондентската сметка на банката от продажба на ценни книжа.

Съставът на ликвидни активи включват, различни от тези, изброени високоликвидни активи, всички заеми, отпуснати от кредитна организация в рубли и чуждестранна валута, с падеж през следващите 30 дни (с изключение на удължен най-малко веднъж, както и нови заеми в погасяването на вече издадени заеми), и и други плащания към кредитната институция да бъдат прехвърлени в рамките на следващите 30 дни (длъжниците и размера на надплатената сума, подлежаща на възстановяване на кредитната институция към датата на приключване на баланса на задължителен резерв).

Глобалните банки не могат да живеят без международните пазари, защото те имат големи нужди от финансиране, те работят по целия свят. Поради това, рисковете, те имат други. Мисля, че България трябва да помисли за по-гъвкав график за въвеждането на нови регулации и да се въведат някои диференциация банки.

През последните десет години финансовата индустрия се е научил да използват умело различни хибридни инструменти. Например, поради липсата на капитал банки са компенсирани чрез привличане на подчинените заеми, които са били взети под внимание в капитала на второто ниво. Така Инвеститорите имат висока доходност сравними с доходността на собствения капитал, но не носеше отговорност: в случай на криза, те имат право да изискват от банката преди време за погасяване на дълг, като по този начин създава проблеми с ликвидността за него. Базел III ограничава използването на този инструмент, ако страните не са обсъждали възможността за превръщане на дълг в обикновени акции, дълг не се взема предвид.

За да се насърчи банките да действителното съдържание на капитала на обикновените акции и пари, регулатори са ревизирани неговата структура. Както знаете, старите правила регулират съществуването на две нива на капитал. На първото ниво на капитала на Базел III разграничава два вида - основни и допълнителни. Basic включва общи акции и неразпределена печалба. Това е ресурс, към които банката може да разчита за неопределено време и се разпорежда с него по свое усмотрение, и никой в ​​банката не отнема.

Западните банки имат две години де факто живеят в стандартите на Базел III по отношение на изчисляването на капитала. Въвеждането му ще изостри вече очевидна липсата на капитал в целия свят. Затова банките в много страни са започнали много отдавна да разпределя печалба не в пари, а в акции, увеличаване на капитала и по този начин подобряване на качеството на активите. Банките да разберат, че истинската столица на света не е толкова много. Кой беше първият път, за да го привлече, както и че ще получите, а останалите ще отидат в хибридни инструменти.

Ако акционерите, включително и държавата, които няма да намерите източници за инвестиции в капитала на банките, може да станем свидетели на ограничение в кредитирането, а оттам и забавянето на растежа на БВП.

Във втората част на Базел III е насочена към за подготовка на банките да работят в стресова ситуация. За тази цел ще се въведе два показателя: стандарт кратко ликвидност и индексиране на чист стабилно финансиране. Първият изисква банките да предоставят ликвидност на хоризонта до 30 дни, а вторият - през годината. В допълнение, Базел III въвежда съотношенията на дълга и собствения капитал, насочени към ограничаване на ливъридж.

Изискването за пълно покритие на възможно изтичане на активи за 30 дни в криза означава, че по спешност лист трябва да бъде приблизително същото. Следователно, банките ще трябва, от една страна, за да се създаде с ниски доходи, но ликвидните активи и да ги пазят в значителна част от позициите. На второ място, борбата за депозити от населението и юридическите лица. Това ще доведе до по-високи лихвени проценти и намаляване на бизнес маржове. В допълнение, за извършване на този стандарт за кратко депозити, банките ще намалят кредитните условия официално постоянно удължаващи заеми, което води до неадекватна оценка на банковата система.

Подобна е ситуацията и с втората част от буфер капитал - антицикличния. Тя се въвежда, за да се намали риска от прегряване на финансовия сектор. Ако контролерът вижда, че пазарът се разраства бързо, представляват заплаха за него, той има право да налага допълнителни капиталови изисквания за банките.