Рисковете от кражби и незаконно използване на пари в брой и

капитализира на касата. Парите, с главна буква в боксофиса, отвлечен от повишаване на пари в брой в размер на документи пари всъщност, издадени от страна на клиента, както и възлагане на получения "излишъка". В допълнение, крадците могат да използват техники като незаконен трансфер на пари от сегашните и сетълмент сметки на клиенти на други банкови сметки, последвано от отнемане на пари в брой deneї или незаконно прием в мотора за проверки неотчетени пари в брой от сегашните и сетълмент сметки на клиенти!
Когато помпане на размера на парите, изключителен клиентите крадци да избегнат отговорност прикрият техните незаконни действия въвеждане на неверни данни в автентичността на представянето на проверка от страна на Клиента Това може да означава поправки и задрасквания в брой проверка и контрол маркирате към него,
Маскиране може да бъде напълно и при производството на подправени парични и счетоводни документи Така там е комплекс от симптоми, чрез които може да се открие престъпление. Това е, от една страна, а е възможно количество несъответствие UCA тайна в осребри чека думите, сумата от цифрите, посочени в едно и също място, и на второ място, липсата или фалшифициране на подписи на оперативен паричен служител също са възможни стаи несъответствия осребри чека и контрола на марката към него. Непарични проверки, над които іas инкасо, може да не съвпадат с паричните постъпления в картата с образци от подписите. Подобен несъответствие се открива чрез съпоставяне подпис и печат, което получава пари екземпляри, които клиент претенция аз. За производство на фалшиви касови апарати и счетоводни документи може да показва липсата на данни по паспорт или лична карта на получателя и (или) неговия подпис при получаване на пари; несъответствие на подписите на банкови служители, които са издадени, за да проверите паричен превод, раздаване на пари в брой. налични мостри.

Най-значително знака на кражба несъответствие между даден iymi съответната сметка на клиента и размера на парите, е посочено в проверката и на паричните потоци на списанието.
541

Кражба, извършена от служители на банката, в партньорство с лица, които не са служители на банката. Когато кражбата на пари от текущата област разплащателни сметки на клиентите парите се прехвърлят към други сметки с фалшиви платежни нареждания, а след това влезе в парите или отнет директно от пари в брой с подправени пари проверява организацията на клиента.
В извършването на кражбата, както и пари в брой банков служител, служителят може да отнеме част от организацията на клиента.
Кражба на суми от специално създадена фиктивни сметки Ука обвързани начин за кражба на пари в брой на гише може да се използва за теглене на пари в брой, не само от реално съществуващи, но също така и на фалшиви банкови сметки.
Незаконно използване на средствата, получени (или части от тях) при преждевременно Нх кредитират сметки на клиенти
Механизмът на това престъпление е в временното оттегляне на "безплатни" размера на парите, които са възникнали, когато неприложената от датата на падежа до сметките на клиентите на средствата, получени (или ненавременно начисляването на лихви и записване) и ги използват за собствена облага или служител на банката в полза на трети лица. Техните действия нарушителите маскират производител на подправени парични документи се твърди, че се показват за печелене на пари за номера на сметката на клиента по-късно.
мерки за предотвратяване на кражба на парични транзакции. "По нареждане на парични транзакции с кредитни институции в България" Основната посока на предотвратяване на кражба на парични сделки е да предостави парични средства режим на работа в строго съответствие с регламентите, упоменати по-горе. Его позволява на работниците да се избегнат случайни грешки в работата си с пари, други ценности и документи, най-трудният за комисионна и укриване на незаконни посегателства.
По-специално, необходимо е да се организират приемането и предаването на родителските права от под закрилата на кутията за съхранение. За да се установи личната отговорност на служителите, специално в брой, предвидени норми забранено да възложи изпълнението на работата поверено на ценностите на другите, както и за извършване на работа, които не са включени в обхвата на техните задължения. За да се предотврати грешки и злоупотреби с пари в брой на служителите е забранено да се съчетаят оперативни и счетоводни функции - пряко изпълнява поръчки на клиенти за извършване на касови операции по сметки HX в организацията кредит Noi и да ги отведе директно до документите на парично плащане или получаване на пари, заобикаляйки обслужващия персонал ; запази парите си и други ценности, заедно с пари и ценности на кредитната институция.
Служителите се задължават да стриктно изпълнение на съответните наредби, правила и заповеди, регламентиращи стойностите на хъркане и формите на строга отчетност, водене на отчетност и докладване документация. Те се ангажират с пълната отговорност за възложената им пари и ценности.
Управление на банката организира подходящо обучение касиерски служители безопасните методи на работа са системно информирани за най-често срещаните и наскоро разкри триковете на престъпниците да се осигури постоянен контрол върху изпълнението на организационни и административни документи и нормативни актове.
Изпълнение на въпросното събитие започва с подготовката, съответно stvuyuschih нареждания и банкови мениджър заповедите за назначаване на длъжностни лица, отговорни за съхранението на пари и ценности; polozhs-
542
• вер участват
х сметки е посочено - - аз за премахване »• банковите сметки, аз Ки част) за неизпълнение
V оттегляне "svo- т * Термин, за сметка срещу скок и трансфер на банката или izgogovle- комфорта> • schnh, за да направим
операции. 0 (nov- аз операции yav- ЇT с име kpej itnyh организиран служители! F nzbe- W и документи spravno posyaga-
прехвърлянето на отговорността и под и schaetsya perelitsam. както и - duirezhdsnin ^ намесва в оперативната Ia кредит клиент власт пари депозират своите инструкции пари ization, • нея - тя формира и аз, те заемат |> ги nnye densh
е »-uchenie rabot- OC ^ * д-та на nai- | NEPV, гарантира мустаци ydmtelnyh предварително
Препарати съответните д .T rpyustey на служители. позициите
Ния на пари в брой отдел на договори po.tnoy отговорност, Договора за Collective (бригада) отговорност! И.
Проведените технически укрепителни парични единици, но съответните стандарти (потвърдено с подписването териториално) установяване CBR). В съгласие и териториалната агенция на Централната банка в България да определи минимален баланс на паричните средства в експлоатация на касовия апарат. РАСТИТЕЛНИ книги отчитане на парични средства и други ценности.
Важен превантивна роля, изиграна от систематичен контрол върху реда на съхранение на ценности и правила на парични инструменти, организацията на който предоставя на ръководството на банката. Най-пълно и ефективно средство за контрол е периодичен вътрешен одит с задължителното прилагане на всички изисквания на специално разработена техника.