Паричните постъпления и средните парични салда в текущата сметка на предприятието за аз

Според прогнозата за 2-ри приходите от половин година, планирани в размер на 56,617 милиарда. П.

Възможна количество принос (DS) в 2-та половина може да бъде изчислена по формулата:

където: PV - очаква приходи;

SODSR - средно салдо по текущата сметка за последния период;

PV - действителната приходи в предходния период.

Средната стойност на средствата по текущата сметка е равна на 7,8 млн. П. разделена на 6 месеца = 1774000000. стр.

Тогава стойността на възможния принос ще бъде:

Във външната практика на финансовото управление и прилагане на по-сложни модели, за да се определи оптимално и максимално касовото салдо, които се използват в случаите, когато се дължи на несигурността на бъдещите постъпления и плащания план разходи не могат да бъдат създадени в рамките на месец.

По този начин, в съответствие с модела на Baumol парични салда за следващия период се определя, както следва:

А) минимален паричен баланс трябва да бъде нула;

B) оптималната (също максимум) остатъкът се изчислява по формулата:

където дамите - оптимален баланс на средства в плановия период;

Fk - средният размер на разходите за обслужване с една операция с краткосрочни финансови инвестиции;

Ода - общия поток на средства в плановия период;

SPkfv - лихвения процент по краткосрочните финансови инвестиции в планирания период (изразен като десетична дроб).

Б) средната баланс на паричните активи в съответствие с този модел е замислен като половината оптимална (максимална).

Според модела на Милър -Orra баланси паричен актив на планирания период се определя, както следва:

А) минималните активите касовото салдо, получени в размера им, за минимални резерви отчетния период (тази стойност трябва да са по-високи от нула;

В) оптимален баланс на паричните активи се изчислява с помощта на формулата:

където: даде - сумата на максималното отклонение от средните паричните активи в края на отчетния период.

B) максималния баланс на паричните активи в съответствие с този модел, взета на три пъти размера на оптимално;

D) средната баланс на финансови активи се изчислява като средно аритметично между минималния и максималния баланс на паричните активи.

тактика управлението на паричните средства и свързани с ренти или подмяната на еднократна доставка определена стойност.

Рента един вид паричен поток, който разписки, извършвани в същите периоди - със същия размер.

по-голямо количество, отколкото еднократно плащане за по-малка сума на предприятието може да бъде изгодно да плащат равни вноски в продължение на няколко години. За да реши проблема, какво да изберете да платите по-дълго, но повече от един път, но по-малка или еквивалентна на изчислената сума на едно плащане (настояща стойност на лизинговите плащания), което не донесе на компанията да загуби. Тя се изчислява, както следва: