Ограничаване на компанията касовото салдо
Организации от всякакъв модел на собственост имат правото в края на работния ден, останали в офиса само ограничено количество пари в брой. Това ограничение се нарича граница на паричния баланс. През същия ден оборот на кабинета може да надвишава лимита.
А примерно изчисление на запълване
лимит паричен баланс
Някои счетоводители отразяват транзакции от касовата книга за няколко дни и си мислят, че ако в края на този период, при надхвърляне на лимита на пари в брой там, че всичко е наред. В действителност, на баланса на фондовете на ръка, не трябва да превишава установените граници на дневна база. Като изключение да се съхранява в повече от максималния размер разрешено само сумата, предназначена за заплати и обезщетения, максималната възраст за която е три работни дни (включително деня на получаване на пари в банката).
Размерът на баланса е настроен ежегодно от обслужващата банка, която през годината също може да го промени, ако организацията има за стоката (основателно) предизвиква (например, увеличаване на размера на приходите във връзка с откриването на нов магазин).
За да се установи граница една организация може да отидете в някоя банка, където тя трябва да има профил. Ако дружеството не направи това, ще се считат за лимита за нея да бъде нула, което автоматично се задължава да предприеме всички достъпно на ръка пари в края на работния ден, в банката.
Организации с отделения, посветени на отделен баланс, те да бъдат подложени на ограничения за парични салда в тези банки, където сметките за сетълмент на тези единици.
За организации с място на стопанска дейност не отнасят към отделна баланс, създаден с обща граница. В този случай, че е целесъобразно да се разпределят между отделите заповед на ръководителя.
Създаването и изчисляването на паричния баланс граница
Всички финансови данни, показвани в изчисляването, се изразяват в хиляди рубли.
Линията "касовите продажби за последните три месеца", попълнено в безпроблемно, дори ако организацията само предлага. В този случай, посочване на очакваните приходи, или - сумата на паричните средства, които е получил в брой от организацията на продажба на стоки (строителство, услуги) за последните три месеца.
Ако приемем, че посочената сума, изчислена като средните дневни и часови приходите, както и средната дневна поток на приходите от следните формули:
Средно дневно (на всеки час) приходи =
Сумата на приходите за последните три месеца
Броят на работните дни (часове) през този период
Сумата, издаден от касовия апарат, за да плати за последните три месеца разходите на организацията (с изключение на разходи за изплащане на заплати)
Броят на работните дни през този период
Следващият ред трябва да се подчертае, е колко често да раздаде парите на банката: всеки ден, през ден, след като на няколко дни (посочете броя на дните).
- в съвместно предприятие фонд, където след това ще даде общата сума на банката;
- колектори - подписване на договор за събиране на парични постъпления;
- банка касата с всеки изход поотделно;
- мейл за прехвърляне на банкови сметки.
Не е необходимо да поиска от банката да зададете твърде висока граница, ако компанията има почти никакъв парични постъпления и не се харчат средствата.
Най-често, размерът на ограниченията, наложени от банката е равен на разликата между средните дневни доходи и среднодневното потребление.
Ако фирмата има практика няма парични постъпления, срокът може да бъде настроен в размер на средното дневно потребление.
Ако организацията отдава протича веднъж на няколко дни, след това границата на резолюция (L) се определя с помощта на средните дневни приходи (SV), средният процент дневно поток (SR) и на броя дни, след което се предава постъпления (N):
L = SV х N - SR х N
След като срокът е настроен, както изчисляването на формата, подписан от представител на банката. Един екземпляр се съхранява в банката, заедно с втората си организация връщане марка.