Как се попълва на възстановяване на данък върху добавената стойност, VLSI и електронно отчитане
Обща информация за декларацията
Въведете информация за формиране на информацията от документите, потвърждаващи валидността на прилагането на нулевата ставка по ДДС, като се започне с добавянето на декларация, в която се отразява на износа. Кликвайки върху името на декларацията, е необходимо да попълните обща информация за това.
В "отчетен период" тримесечие и година е избран в съответствие с периода, през който декларацията.
В "Вид декларация" е избрано:- "Основно" - ако декларацията не прави никакви промени;
- "Изискан" - ако първоначалната декларация да се направи допълнения или корекции.
В "Брой корекции" отразява това, което декларацията за сметка рафинирани представени на данъчния орган (например, "1", "2", и така нататък. Г.).
В "Знакът на данъкоплатеца (износител)" Като част от организацията (или СП) изберете една от опциите. Така че, ако износителят (организация или SP), той произвежда стоки, реализирани при износ, избрана функцията на "износ производител на стоки"; ако извършва износ на стоки, закупени по-рано, а след това - "продавач" и т.н.
В раздел "Тип данъкоплатец (износител)" изберете тези сортове, за които се иска приспадане на ДДС в тази декларация, и определя данъчната основа и претендираната сума за приспадане поотделно за всеки вид.
код на дейността "01" показва на данъкоплатците, които продават стоки под режим износ.
Внимание!
Данъчната основа за код "01" трябва да съответства на размера на данъчната основа, отразени в линии 020 на раздел 4 от данъчната декларация за ДДС върху кодове на операциите 1,011,410, 1,011,412, 1,010,410, 1,010,456, 1,010,457, 1,010,458, 1,010,459 и 1,010,460 (по отношение на изпълнението на износа на стоки в).
Внимание!
Заявено да приспадне сумата на код "01" трябва да отговаря на стойността на ДДС на кодове на операциите 1,011,410, 1,011,412, 1,010,410, 1,010,456, 1,010,457, 1,010,458, 1,010,459 и 1,010,460 (по отношение на изпълнението на износа на стоки в), изчислена по формулата:
количество ДДС приспада = (р + 030 рр 040 -... Р 050) раздел 4 - раздел 5 страница 080 ДДС ND.
код на дейността "04" показва на данъкоплатците, които продават стоки в свободен режим митническо зона.
Внимание!
Данъчната основа за код "04" трябва да съответства на размера на данъчната основа, отразени в линии 020 на раздел 4 от данъчната декларация за ДДС върху кодове на операциите 1,011,411, 1,011,413, 1,010,410, 1,010,456, 1,010,457, 1,010,458, 1,010,459 и 1,010,460 (от гледна точка на продажбите на стоки в митническата свободни режим зона).
Внимание!
Заявено да приспадне сумата на код "04" трябва да отговаря на стойността на ДДС на кодове на операциите 1,011,411, 1,011,413, 1,010,410, 1,010,456, 1,010,457, 1,010,458, 1,010,459 и 1,010,460 (от гледна точка на продажбите на стоки в митнически зона за свободна), изчислено по формулата:
количество ДДС приспада = (р + 030 рр 040 -... Р 050) раздел 4 - раздел 5 страница 080 ДДС ND.
код на дейността "05" показва, данъкоплатците, които извършват работа и предоставяне на услуги, пряко свързани с износа на стоки и продажбите на стоки в свободен режим митническо зона.
Внимание!
Данъчната основа на код "05" трябва да съответства на размера на данъчната основа, отразени в линии 020, раздел 4, на данъчната декларация за ДДС се дължи на изпълнението на строителни работи (услуги), пряко свързани с износа на стоки.
Внимание!
Заявено да приспадне сумата на код "05" трябва да съответства на стойността на ДДС за изпълнение на строителни работи (услуги) сделки, пряко свързани с износа на стоки, изчислени по формулата:
количество ДДС приспада = (р + 030 рр 040 -... Р 050) раздел 4 - раздел 5 страница 080 ДДС ND.
код на дейността "06" е посочен от данъкоплатците, занимаващи се с продажба на стоки за страните - членки на Евратом (Армения, Беларус, Казахстан, Киргизстан).
Внимание!
Данъчната основа за код "06" трябва да съответства на размера на данъчната основа, отразени в линии 020, раздел 4 от данъчната декларация за ДДС за кодекси за операции 1,010,421, 1,010,422, 1,010,461, 1,010,462, 1,010,463, 1,010,464, 1,010,465 и 1,010,466.
Внимание!
Заявено да приспадне сумата на код "06" трябва да отговаря на стойността на ДДС на кодове на операциите 1,010,421, 1,010,422, 1,010,461, 1,010,462, 1,010,463, 1,010,464, 1,010,465 и 1,010,466, изчислено с помощта на формулата:
количество ДДС приспада = (р + 030 рр 040 -... Р 050) раздел 4 - раздел 5 страница 080 ДДС ND.
Информация за поръчката
Секция да бъде завършен до износителите във всички международни договори, в които в края на отчетния период е извършена продажба на стоки за износ, както е отразено в декларацията за ДДС.
Внимание!
Основни елементи на молбата за внос на стоки са пълни само при избора на вида на дейността код "06".
В "Advanced" съдържа информация за събирането на приходи, както и договори с други лица.
Подраздел "Информация за банков отчет за получаване на приходи" има за цел да отрази информация за получаване на приходи от износ доставки на стоки въз основа на банкови извлечения.
Внимание!
Това разделение е задължително да се попълни, ако полето "Форма селище с данъкоплатеца" е избран брой или безкасово форма.
- датата на фактическото прехвърляне (според банковото извлечение) на експортните приходи от сметката за данъкоплатеца от чуждестранен купувач;
- количеството на износа продължава в българска банка в рубли и чуждестранна валута.
Подраздел "Информация за други документи (SPD)" има за цел да отрази за прекратяване на правата на взаимни вземания между износителя и чуждестранния купувач въз основа на други документи на постъпления (с изключение на банкови извлечения и SDS).
Внимание!
Това разделение е задължително да се попълни, ако полето "Форма селище с данъкоплатеца" е избрана форма, различна от пари в брой или безкасово.
- име на документа, представен от износителя на данъчната администрация (включително договор за агенция, която да плащат за стоки, сключен между чуждестранно лице и организацията (човек) да извърши плащане);
- номер и дата на документа, представен на данъчен орган.
Под-раздел "споразумение с други лица" се попълва в случай на износител (комисията) с друго лице на договора, в това число и с носителя.
В този подраздел трябва да съдържа:- номер и дата на износителя (комисионна) с друго лице на договора;
- предмет на договора, която е избрана от списъка;
- име (наименование) на лице, неговата INN и CAT (ако има такива);
- цената на стоки (строителство, услуги) от ДДС по силата на споразумение с друго лице и ДДС отделно.
Внимание!
При избора на вида на дейността код "04" е допълнително попълнени подраздел "Удостоверението за регистрация на лице, като жител на СИЗ". посочва номера и датата на сертификата, както и името на федералното изпълнителен орган, упълномощен да изпълнява функциите на управлението на СИЗ, издаване на удостоверението за регистрация.
Вижте "Данни за агент комисия" се попълва при сключване на договора за комисия (комисия, споразумение агенция) за извършване на комисията (адвокат, агент) външнотърговската сделка в полза на износителя.
Внимание!
Вижте "Данни за агент комисия" не се попълват при избора на вида на дейността код "05".
- име (Name) комисар (прокурор, агент), данъчен номер и пропускателен пункт (ако има такива);
- Дата и номер на договора между износителя и агент на Комисията (адвокат, агент), вид на договора;
- BIC българска банка на износителя, за сметка на което агентът на Комисията (адвокат, агент) е била прехвърлена на постъпленията от износ в прилагането на международен договор, чрез комисионна.
В раздел "Информация за доставчици на" трябва да съдържа информация за българина (включително Евро-азиатски) доставчици на стоки, използвани за износ на производство или препродажба.
Внимание!
Вижте "Информация за доставчиците" не се попълва, ако доставчикът е местно лице на друга държава (с изключение на страните - членки на Евратом). В този случай, изпълнен с информация за вноса на GTE.
Вижте "Информация за продукта" има за цел да отрази информация за стоките, посочени в международните договори за износ. В същия раздел съдържа информация за износа и вноса на митническата декларация, както и документите за доставка (ДБДИ).
В раздел "Информация за стоките на" трябва да включва името и обхвата на доставка на стоките, изнесени в съответствие с договора и ХС.
Информация за износ ГТД включва: броят на митническата декларация; общата фактурна стойност на стоките и код на валутата; данни за покачванията на митническия орган, през която стоките са били изнесени извън митническата територия на Руската федерация.
Внимание!
Информация за износа на GTE не се попълват, когато изберете кода на дейност "06".
Данните за внос GTE записани: броят на митническите декларации и ДДС, събирани от данъкоплатеца на приспадане на декларация за внос.
При отчитане на документите за доставка (TSD) трябва да съдържа следната информация:- тип, номер и дата на регистрация на транспорта, корабоплаването и (или) друг документ;
- данни за покачванията на митническия орган, през която стоките са били изнесени извън митническата територия на Руската федерация;
- Транспортни изисквания: име (наименование), INN и CAT (ако има такива).
Внимание!
След въвеждане на информацията за договора всички необходими секции ще формират автоматично.