Изчисляването на границата на касови бележки
Изчисляването на границата на касови бележки
Фирмите имат възможност да имате пари в брой и не ги отведе до банката, но при определени условия. Ние ще обясни подробно как да се направи изчисление, за да се установи с парични средства
Когато е необходимо да се документира
Под каква форма и да направи изчисление на какво да се сложи в него
Парични Limit спорят за една година. За да направи това изчисление да се установи граница паричния баланс на дружеството и регистрация орган да харчат пари в брой от постъпленията в офисите си в ___ (формуляр N 0408020; по-нататък - изчисляване). Образецът на това изчисление е даден в приложение 1 към Регламент CB България N 14-P. Изчисляване на необходимост да състави в два екземпляра, подписани от ръководителя и главния счетоводител.
Този документ трябва да се представи на банката, обслужващи дейността на дружеството. Ако фирмата работи с няколко банки, изчисляването може да бъде представен в нито една от тях. След като срокът е зададен, уведомлението за това трябва да бъдат изпратени на други кредитни институции, в които са открити сметките.
Изчислява се средната стойност и средната vyrochku разходи
Първо, да вземе парични приходи през последните три месеца. И въпреки факта, че изчисленията, посочени "приходи", всъщност, на практика, счетоводители показват всички приходи в брой. Логично е - след проверка на границата разглежда всички пари. И банки, са склонни да се съгласят с този подход.
Що се отнася до новосъздадените организации, те се основават на очакваните приходи.
Тогава приходите на тримесечния период, разделен на броя на работните дни през този период. Това - средният дневен приход. И, за да се изчисли приходите тегло, необходимо тримесечен доход разделен на броя на работните часове.
След това отидете на разходите. Тук на първо място се определи колко е платена в брой през последните три месеца (с изключение на разходите за възнаграждения, стипендии и помощи). Нови фирми, както и в случаите на доходи, на базата на прогнозната стойност на разходите. Резултатът се разделя на броя на работните дни през този период, се получава среднодневното потребление.
Честота на доставката на парични средства и доставка метод на банката
Компанията уточнява датите, на които иска да предаде постъпленията. Това може да се случи на дневна база, на следващия ден, веднъж на няколко дни. След това в банката, за да се определи колко оправдано избор счетоводител ръководи работата на компанията, както и по време на доставката на приходите - в комбиниран пари в предприятието, колектори, банков касиер, на този пост.
Ако стандарт дружество работен ден, например от 9.00 до 19.00 часа, както и клон на банката или пощата се намира не много далеч, приходите могат да бъдат взети дневно. В този случай, банката определя лимит на компанията е в състояние да работи нормално на сутринта на следващия ден.
Но да кажем, компанията е отворен до късно и не е подходящо за работния ден на банката. Такава организация трябва да знае, има ли определен банкови нощ депозитарни услуги или вечер за събиране на. Ако не, приходите от краен срок ще бъде "на следващия ден".
В противен случай, това е случаят с фирми, които са далеч от банки и пощенски станции. Такава компания може да бъде разрешено да дарят приходите веднъж на няколко дни, а срокът ще бъде равна на няколко средно дневно приходи.
Също така компанията е в особено положение, като работи в събота и неделя и празнични дни. Ако тя се намира в по-голям град, спасяването пак ще се ежедневно: състоянието на събирането в края на седмицата фирмата ще регистрира договора кредитна институция. Ако предприятието е далеч от "цивилизацията", той може да поиска от банката да определи краен срок на пари в брой "на всеки ___ дни." Така например, на всеки три дни - след това приходите за събота и неделя могат да бъдат предприети в понеделник.
Определете сумата на лимита
Тя обикновено се посочва в по-голям размер, отколкото разликата между средните дневни доходи и среднодневното потребление. Целта на компанията - да спечели себе си колкото е възможно повече лимит. Една банка трябва да реши дали да се върви към компанията.
Ако организацията не е имал пари в брой на доходите, а след това ще определя крайния срок среднодневното потребление на (без заплати, надбавки и стипендии). Това се посочва в параграф 2.5 разпоредби N 14-P.