Broken грижи схема и укриване на данъци - "бизнес фарватера", София
Според фирмите за консултантски и правни, потвърдено от статистически данни на данъчните власти, около 90% от организациите, занимаващи се с предприемаческа дейност, като се използват различни схеми на данъчна оптимизация с използването на организации-паравани.
През последните години, държавни агенции са били активни в борбата срещу традиционните схеми за укриване на данъци, като се използват един ден фирмите, включително чрез прилагането на дейностите по проверка по отношение на организации, занимаващи се с преводи по сметките на тези дружества.- Решението на данъчните власти по отношение на организацията, посочена в одитирания период средствата по сметката на фирмата живот (2822 KB)
Тъй като използването на традиционните тегления на средства чрез сметките на еднодневни фирми привлече представянето на сериозни данъчни вземания чрез проверка структури, много организации са започнали да търсят по-сигурна схеми. Търсенето създава предлагане, и наскоро получи активното разпространение е "осребряване сиво", за които фирмите са кокошките на формални основания не са обхванати от знаците еднодневни фирми.
"Грей осребряване" е алтернатива на традиционния "осребряване" и се използва за същата цел: намаляване на данъчни облекчения в бюджета, получаване на пари в брой за сделки, които не са отразени в счетоводните и данъчни счетоводни организации и други.
Така че, с които сте работили "сив баржа" и са в пълна увереност, че вашата организация в случай на данъчна ревизия не ще бъде в състояние да покаже някакви претенции? Уви, ние трябва да ви разочаровам. Структура, предлагащи подобни незаконни услуги, постави акцент върху наличието на "сиви тюлени" номинален генерален директор, да бъде готов да се облагат и правоприлагащите органи в хода на насрещни проверки, както и първични документи с подписа си. Предполага се, че използването на "сивите пломби" гарантира, че няма никакви претенции от контролните структури.
Проблемът е, че хората, които участват в тази незаконна дейност, обикновено далеч от практиката на дейностите по проверка от данъчните и правоохранителните органи.
Подобни схеми отдавна са известни на данъчните служители и полицаи, които не се ограничават само до провеждане на комплексна проверка по отношение на преките доставчици / изпълнители, както и да следят по време на инспекция допълнителни парични потоци.
Тъй като парите се прехвърлят по сметката на "сива облицовка" в бъдеще да бъдат прехвърлени по сметките на обикновените еднодневни фирми, да се идентифицират "сива подплата" не е трудно.
Трябва да се разбере, че основната задача на надзор на органите е документиране на формалния характер на стопански операции, които носят организациите, които участват в схемата за идентификация на укриване на данъци.
Многобройни заявки от клиенти в правната фирма "Бизнес фарватера" с проблемите, произтичащи от използването на "сивата осребряване", показват много ниска ефективност на използването му от гледна точка на безопасност на професионалния данък на. Това са конкретни примери от ежедневието ни практика.
Данъчни проверки в област данъчна ревизия признат неправомерното включване на данъчни облекчения по ДДС суми по договори, сключени с "сивата печат", а също така призна неправомерно включване на разходите за тези договори в разходи, намаляване на размера на приходите от продажби, изчисляването на данъка печалба.
Организацията доведени до данъчен пасив за данъчни нарушения под формата на глоба в размер на 20% от сумата на неплатените данъци, тъй като тя начислени неустойки за забава на плащане на данъци в размер на 1/300 от рефинансиране процент на Централната банка на България, за всеки календарен ден забава при изпълнение на задължението за плащане на данъци.
Данъчна инспекция материали, представени на данъчни престъпления териториално поделение за разглеждане на наказателно дело по чл. 199 от Наказателния кодекс на България "укриването на данъци и (или) с организирането на събирането."- Решението на данъчна проверка на резултатите от данъчна ревизия поле а (4092 KB)
- Решението на Арбитражния съд на Москва (2557 KB)
Разследващите органи инициират наказателно дело по чл. 199 от Наказателния кодекс на България срещу ръководството на "сивите подложки" при прехвърляне на средства към фирмите за сметка-по-нощ за теглене на средства, получени от различни организации.
В хода на наказателно разследване, проведено следствени действия по отношение на организациите на контрагентите, прехвърляне на средства по сметките на "сиви тюлени" (търсения, припадъци, разпити).
Производства по отношение на ръководителите на организациите следва да прехвърлят средствата по сметката на "сивия" тюлени разделени.
Заявка за безплатна среща с адвокат
Какво друго да се провери по тази тема: