Същност, функции и граници на лихви по заем - пари
лихва по заеми - е заемополучателят плаща за използването на заемни стойност с оглед на продуктивно потребление. Това е цената на кредита, както и като начин за възстановяване на разходите на кредитора и да получи необходимите приходи.
Субекти на икономическите отношения, свързани с използването на лихвите по кредитите, както и на кредитополучателя е на кредитора, както и в кредитното правоотношение. В същото време, отношенията по отношение на лихви по заем имат следните характеристики:- кредит - движение да отпускат заеми на базата на разходите за погасяване и плащане на лихви е прехвърлянето на определена част от стойността, без да получи еквивалент. Платените лихви по кредита не се връща, неговите фондове са прехвърлени на друго лице - кредитор, на получателя на доходите от лихви;
- lendable стойност на кредитополучателя за временно ползване, и след определен период на възвръщаемост на заемодателя;
- Заемът за началото на производствения процес, а плащането на лихви означава приключване на него като цяло или на отделни етапи;
- кредит и лихвите варират по отношение на разходите, тъй като кредитът - е цената на връщането, привлечени за временно ползване, като процент - движение да получат заем;
- поддава на разходите носи трафик от заемодателя на заемополучателя, и в заключителната фаза на заема - на кредитополучателя на заемодателя. При плащане на сто се движи в една посока: от кредитополучателя за заемодателя;
- Връща поддава стойност и интерес не може да бъде едновременно: първо, на кредитополучателя може да се върне, за да заемаш стойност и след това плащат процент.
- разпределението на доходите между тях;
- компенсация на риска, които могат да възникнат в процеса на усвояване на заемодателя.
Когато разпределението на доходите, получени на вложените средства, делът на кредитополучателя е бизнес доходите, делът на кредитор - лихва по заеми.
Кредиторите са възнаградени за риска от неизпълнение на дълга, кредитополучателите не рискуват да получат достатъчно високи доходи, за да изпълняват задълженията си по заеми.
Необходимостта от лихви по заем, се обяснява със следните обстоятелства:- кредиторът има наличните ресурси за незабавното използване на която той може да бъде временно изоставен. Но тяхното прехвърляне за временно ползване на други стопански субекти, свързани с определени рискове. Процентът на кредита се счита като един вид награда за заемодателя, този риск. Следователно лихвен процент по кредитите може значително да се намали или премахне риска;
- кредитиране процент - основен източник на доходи на по-голямата част от търговските банки, което им позволява да се финансират разходите и получаване на необходимите приходи;
- лихви по заем спомага да се активизира търговските предприятия - клиентите на банката: платен от кредитополучателя лихва насърчава рационалната употреба на привлечените средства и навременното погасяване на заеми.
Разпределение функция улеснява разпределението не на всяка цена, а само новосъздадената (нетен доход). В този случай, прехвърлянето на новосъздадената стойност се придружава от промяна на собствеността, както и таксата е задължително. В заключение на кредитната сделка, заемателят се задължава да заплати за използването на правилната сума на кредита.
Развитие на пазарните отношения допринесе за изпълнението на функцията на стимул на лихви по заем.
С помощта на лихвения процент е балансирано съотношение между търсенето и предлагането на кредит. Тя насърчава рационалната комбинация от собствен капитал и дълг. Условията за образуване на ниво на лихвите по кредитите за привличане на оборота привлечени средства на пазара е от полза само за финансиране на кредитни ресурси от време и необходимите допълнителни изисквания с ефективно използване на ресурсите.
Функция за спестяване на заемен капитал се дължи на факта, че цената на кредитирането е един вид плащане на заемодателя за риска от отчуждаване на собствените си временно свободни ресурси. Освен това, в случаите, когато кредиторът може да действа едновременно и на кредитополучателя, разликата между получени и изплатени на сто увеличение на заемен капитал.
С развитието на пазарните отношения и кредит изпълнява регулаторна функция.
В момента в България лихва по заемите, присъщи на отделните елементи на икономическото регулиране:- заем лихвен процент допринася за баланса на търсенето и предлагането на кредит. Тя насърчава оптимална комбинация от собствен капитал и дълг са били отгледани в завой се намали ненужната екстра означава ROI;
- лихвеният процент ви позволява да регулирате силата на звука на привлечените депозити на банката. Така се намалява необходимостта от стопански субекти заеми намалява печалбата на кредитните организации. Печалбите могат да бъдат увеличени чрез намаляване на лихвените проценти по депозитите или намаляване на обема им. Нарастването на търсенето на кредитни ресурси насърчава лихви по депозити до съответствието между търсенето и предлагането на депозити на банката;
- лихвената политика на търговската банка се фокусира върху управлението на ликвидността на своя баланс и стимул за привличане на най-надеждните средства под формата на срочни депозити. ниво Диференциране на лихви по заем за активни операции, в зависимост от ликвидността на инвестициите допринася за съвпадение на търсенето на заеми от кредитополучателите на изискванията за банкови баланса ликвидност;
- Централната банка на България определя единството на лихвената политика на търговските банки, за стимулиране на увеличението или намалението на лихвените проценти. За тази цел тя определя таксата за средствата под формата на процент от необходимите резерви, условията за издаване и разпространение на държавни ценни книжа за рефинансиране.
интерес кредит трябва да се разглежда във връзка с други икономически инструменти - цена, данъчни, кредитно и закони, присъщи на пазарната икономика.
Връзката между цената на стоката и интерес проявява в това, че под влияние на нивото на заем промяна на лихвения процент, тъй като цената на самия продукт, както и пазарни условия. В същото време цените се променят води до пренасочване на ресурси от сектори с нисък марж на печалбата в сектора с високи маржове на печалба.
процент Бонд кредитиране със заем се определя от факта, че тя служи като основа, върху която има цената на заемите, от своя страна, степента на кредитирането е един вид такси за заем. Ето защо, основната причина за нивото на лихви по заем е от голямо значение за използването на кредит като средство за ускоряване на оборота на капитала.
Връзката между лихвен процент по кредитите и данък компанията е показан в разпределението на маржовете на печалба. Това може да се обясни с факта, че на пазар с един от факторите, които определят нивото на лихви по заем е средният процент на печалба. По този начин, при изчисляване на данъчната ставка върху печалбата трябва да се вземе под внимание и на тази стойност.
С развитието на пазарните отношения, установен пазар на ценни книжа. За предприемача средствата, набрани от продажбата на ценни книжа, в допълнение към кредитната са източник на финансиране на производството. На пазара в същото време служи и лихви по заем, т.е.. Е. Цената на кредита, както и ценни книжа цени, които си взаимодействат. Големината на лихвите по кредитите и цените на ценни книжа, се определят от търсенето и предлагането на инвестираните средства.
В условията на пазарни отношения ролята на лихви по заем значително се увеличава при превръщането му в ефективен елемент на икономическата регулирането на цената на кредита.