Отчитане на паричните транзакции - касов бон на касата - финанси - други

Правила за работа с Организацията на касиер

Като правило, работи с касата на касата задължително. Тя беше с него главата на организацията сключи договор за пълна отговорност. Ако държавата не е такава служител, неговата позиция може да бъде назначен и счетоводител и главен изпълнителен директор.

Всяка година, юридическо лице, трябва да преговаря с банките ограничават касовото салдо на ръка в края на работния ден. Това означава, че пари в брой трябва да се съхранява в боксофиса само до степента, посочена в изчислението. Тази форма можете да вземете в обслужването на финансова институция, да попълни и подаде преди новата календарна година. Ако не го направите, това означава да се запази на ръка, организацията не отговаряте на условията.

Получаване на пари в брой

Парите могат да се запишат в брой от различни източници, като например от сметката за сетълмент на организацията, от изпълнители от основателите на отчетните единици и т.н. Във всеки случай, трябва да попълните пристигането на пари документирани, за тази употреба плащане в брой заповед (формуляр №KO-1). За да издават документа, което трябва в един екземпляр. Подвижна част, подписана от главния счетоводител и касиера, трябва да се даде на човека, който депозира парите.

доклад Кеш цел е подадена на касата и записани в регистрацията книга на парични документи (формуляр №KO-3).

В счетоводството, трябва да направите следното командироването:

- D50 K51 - получили средства в брой от сметката за сетълмент на организацията;

- D50 K62 - получил средства в брой от контрагенти;

- D50 K71 - получил средства в брой от отговорния лице;

- D50 К75 - получил средства в брой на основателя

- D50 K90.1 - получил средства в брой от продажбата.

Оттегляне на средства от касата

Всичко парични потоци също трябва да бъдат документирани и записани в счетоводните документи. За целта сметка в брой заповед (формуляр №KO-2). Средствата могат да отидат на изплащането на заплатите на безвъзмездната финансова помощ е в размер на отговорност за предоставяне на средства по сметката и т.н. Изпълнен консуматив документ трябва да бъде вписан в книгата на запис парични инструменти и зашива доклада на касата.

В счетоводството, касови операции правят следните публикации:

- D70 C50 - платени заплатите на служителите на организацията;

- D71 C50 - издадени средства за отчетност;

- D60 C50 - отпуска средства на доставчика за стоки.

Ако вашата организация има множество офиси, например, в случай на няколко блока в състоянието на предприятието трябва да бъде основната касата. Той беше този, който изпълва регистрация книгата на получените и издадени в брой касиер (образуват №KO-5). Всички операции се извършват с пари в брой, за да бъдат отразени в касовия апарат (формуляр №KO-4). В края на отчетния период, книгата се зашива, номерирани и запечатан и подписан от директора и главния счетоводител.

отговорен човек

Отговорния човек - човек, който е издал парите от касата. Това лице може да бъде само един служител на компанията. Той трябва да отчита получената сума.

Следващият издаването изисквания отчетност означава:

- отговорно лице трябва да представлява сумата, получена в рамките на три дни след края на периода, посочен в заповедта за доставки или по реда на глава на издаването означава;

- той трябва да представи документи, потвърждаващи паричен поток (разписки, фактури и т.н.). Ако средствата не са изразходвани всички отговорния човек трябва да ги изпрати обратно;

- трансфер на финансови средства се отчитат пред един служител от друга е забранено.

Връщайки оправдателните документи, отговорен човек трябва да знае, че получаването, чекове, фактури трябва да се попълни правилно, разходите трябва да бъдат икономически обосновани.