Методи за намаляване на оценката и на кредитния риск

излагане на кредитен риск се измерва с количеството, което може да се загуби при просрочване или невръщане на изплащане на дългове. Оценка на кредитния риск на корпоративни кредитополучатели може да се извърши по два начина - както качествени и количествени.

качествена оценка

Методът за оценка на риска е словесно описание на отрицателен си ниво от идентифицираща информация, която се определя въз основа на кредитния рейтинг на кредитополучателя или консолидирана риск. Въз основа на изпълнението на всеки кредитополучател, можете да определите средната претеглена стойност на риска на кредитния портфейл като цяло. Български банки методология за оценка на качеството на кредитните рискове в някои от параметрите са сходни. Така че, почти всички банки обмислят финансова стабилност, стопанска дейност, ликвидността и рентабилността, както и обезпечение ликвидност.

Разликата се състои в броя на показатели, съответстващи на една мярка, както и специфично тегло на изпълнение при формирането на общата оценка. Трябва да се подчертае, че всяка банка изпълнява своята разбиране на риска, основана на знанието на клиента, обема и цената на кредитния ресурс, както и опита на управление на риска. Оценка на риска в българските търговски банки е именно качествен начин.

1: Напишете следната скала на консолидираното равнище на риск за кредитополучателя:

плащане на риска (ликвидност, показатели за търговска дейност, финансова стабилност и рентабилност);
осигуряващи рискове (период на изпълнение на обезпечението, процентния дял на заемите за покриване на присъствието на оценка от трета страна);
Други рискове (бизнес репутация на кредитополучателя, съществуването на просрочени задължения).

2. Маркирайте съществените показатели на кредитополучателя, определяне на нивото на кредитен риск, и да определи тяхното специфично тегло в образуването на агрегат индекс (съотношението може да бъде взето в равни пропорции):

плащане риск - 4%
гарантира риск - 5%
Други рискове - 1%

3. За основните показатели на претенция 2, определени граници, параметрите на кредитния рейтинг, присъден брой точки:

умерен риск - 8 точки
повишен риск - 6 точки
висок риск - 4 точки
критичен риск - 2 точки

4. Определяне на общия показател на риска (кредитен рейтинг), консолидираният риска, чрез комбиниране на отделни оценки на параметрите в съответствие с техните плътности. Спред риска, както следва:

допустим <40; 40 <повышенный <60; критический> 60

тип на риск (индекс)

количествена оценка

Количествената оценка включва възлагане на количествените параметри на качеството, за да определи границата на загуби от операции и включването на управлението на риска в бизнес планирането. Ако качествена оценка дава доста широк индикатор марж в количествената оценка на конкретни граници. Количествен стойност се определя чрез увеличаване на нивото на кредитен риск (процент) на размера на кредита.

От количествена гледна точка, кредитният риск е функция на параметрите на кредита и на кредитополучателя. Степента на риск, свързан с конкретен кредитополучател и вида на кредита, въз основа на оценка на различните видове риск, които възникват за банката със заем.

Модерният подход към количественото определяне на кредитен риск на базата на VaR концепция, която се превърна в признат стандарт за оценка на пазарните рискове. Този подход се основава на изграждането на разпределение на вероятността от неизпълнение, оценка на експозицията и нивото на риск от необратими загуби в случай на неизпълнение. Като общо правило, методите за оценка на риска, използвани за оценка на цялото портфолио главно за целите на прогнозирането.

# 9679; Базелският комитет предлага да се изчисли рисков фактор чрез използване на външни кредитни рейтинги от банката или частен (вътрешна) система активите и задбалансовите позиции на рейтингите (за изчисляване на капиталовите изисквания).

Външни кредитни рейтинги, публикувани от специализирани агенции за кредитен рейтинг (Moody`s, StandartPoor`s и т.н.). Рейтингите са определени в съответствие със страната на платежоспособността на кредитополучателя, както и поредиците циркулационен период или отделен кредитен продукт, което води до рейтинг (AAA, BB, D и т.н.).

На вътрешния кредитен рейтинг се определя от Банката чрез оценяване на някои фактори, които отразяват вероятността за погасяване изцяло и в срок. Като основни критерии за оценка, може да се отбележи, платежоспособност, характеристики заем продукти, оценка на околната среда и т.н. получена оценка рейтинг може да се използва за отчитане на качеството на кредитния портфейл, определя необходимото ниво на капитал и резерви, определяне на разходите за кредитни продукти и приемането на други управленски решения.

При оценката на кредитния риск на базата на вътрешните рейтинги (подход МКК) трябва да бъдат изпълнени минималните условия и разкриването на изискванията за банкова информация (посочен в споразумение от Базел). В допълнение, трябва да получи одобрението на надзорните органи да използват подхода на банката МКК.

подход МКК се основава на измерването на неочаквани загуби (UL) и очакваните загуби (EL). Компонентите на риска включват:

параметри вероятност от неизпълнение (PD), с други думи, степента на риск, като процент;
Стойност под риск от неизпълнение (ЕДО), с други думи, стойността на актива (стойността на размера на кредита), изложени на риск;
специфичната загуба на тегло при неизпълнение (LGD), с други думи, активите минус тяхната частична компенсация (например, чрез прилагане на сигурност);
стойност на кредитните загуби (Cl).

В съкратен вид стойност кредитна загуба, могат да бъдат представени, както следва:

Компонентите на риска послужат като основа за функциите на рисковите тегла, които са разработени за всеки клас активи (например, за бизнес и изисквания за търговия на дребно).

коефициент на капиталова адекватност (столица) H1 регулира (лимити) на риска от неплатежоспособност на банката и определя изискванията за минимален размер на собствения капитал (капиталова), необходими за покриване на кредитен и пазарен риск. коефициент на капиталова адекватност (столица) се определя като съотношението на размера на собствения капитал (столица) на банката и размера на своите активи, претеглени по ниво на риск. Изчисляването на адекватността на собствения капитал (столица) на банката, включват:

излагане на кредитен риск на активите отразено в сметките за баланса (активи, нетно след приспадане на възможните загуби по кредити, заеми и равностоен на дълга, претеглен с ниво на риска);
излагане на кредитен риск на условни кредитни задължения (задълженията за извършване на плащания в случай на неспазване на договорните страни на техните задължения към други кредитори, ангажимент на банката да предостави средства на базата на връщане);
излагане на кредитен риск на сделките деривати (оценка на кредитния риск се извършва по отношение на фючърсните контракти са отразени по задбалансови сметки лист и определена като такава от регламента на Банката на България № 302-P, изпълнението на което (сетълмент дата, на която) се извършва от страните не по-рано от третия работен ден след заключенията им);
излагането на пазарен риск.

Номиналната стойност на задълженията за всеки финансов инструмент е да кредитния еквивалент чрез умножаване на следните фактори:

Финансови инструменти с висок риск - 1,0;
на финансови инструменти с среден риск - 0,5;
на финансови инструменти с нисък риск - 0,2;
на финансови инструменти без риск - до 0.

излагане на кредитен риск на сделките за деривати се определя като сума от настоящи и потенциални рискове. Сегашната кредитния риск се определя като сума от стойността на замяна на финансови инструменти, включени в двустранните споразумения за компенсация на споразумения за нетиране (и други подобни), а стойността на замяна на финансови инструменти не са включени в споразуменията за изплащане на обезщетения.

Потенциал за кредитен риск се дефинира като сумата на риска при сделки с юридическа регистрация на двустранни споразумения и сделки за обезщетяване, които не са включени в тези споразумения.

Минималният приемлив стандарт H1 числова стойност се задава в зависимост от размера на собствения капитал (столица) на банката:

за банките със собствени средства (столица) на не по-малко от сумата, еквивалентна на 5 милиона евро - 10%;
за банките със собствени средства (столица), по-малка от сумата, еквивалентна на 5 милиона евро - 11%.

Методи за намаляване на риска

ограничаване

Установяване на кредитни лимити за различни операции е конкретизация на структурните ограничения, за да не се излиза извън рамките на установените норми за загубите. Концепцията за "кредит" включва цялата гама от сделки, които се различават по степента на риск за различни термини, целевите области на кредит, от вида на обезпечението. Ограничаване помага да реши проблема с касовите рискове. Например, срока на кредита не само да повлияе на риска на кредита, това може да доведе до риск от ликвидност, ако не е свързан със срока на съответното задължение. Ограничаване има за цел да реши проблема на диверсификация по отношение както на клиентите, така и по отношение на обезпечението.

Ограничаване на кредитен риск в даден кредитополучател включва ограничението на всички инструменти, които съдържат кредитен риск елемента: кредити на кредитополучатели, заеми към свързани (формално или неформално) е издал гаранцията. При определяне на кредитни лимити, можете да използвате едни и същи показатели, които се използват за определяне на нивото на кредитния риск: наличие на собствени средства, както и стабилни задължения; финансови потоци стабилност; предоставяне на ликвидност; адекватност на обезпечение, и т.н.

Индивидуални лимити за вземане на решения

ограничава правомощията на длъжностните лица и комисии

обслужването на дълга е лоша, защото Тя е в просрочие повече от 60 дни

застраховка

Застраховането, се използва, за да се намалят рисковете за да гарантират, - загуба на депозит. Основните условия на застрахователния договор, са следните:

период на застрахователния договор трябва да надвишава срока на действие на договор за заем за най-малко 1-3 месеца (времето, необходимо за изпълнение на обезпеченията);
застрахователната сума не трябва да бъде по-малка от стойността на обезпечението на обезпечението, или най-малко в размер на непогасените заеми;
бенефициентът е банка;
Застраховка обезпечение се извършва в одобрените (акредитирани) Банки Застрахователни компании, в компании със силна финансова позиция и добра бизнес репутация.

Като правило, задължителна застраховка при спазване на следните елементи на обезпечение:

недвижими имоти (сгради и съоръжения, жилищни и търговски помещения и т.н.), въздух (самолети, хеликоптери), морските и речните кораби;
суровини, готова продукция, стоки;
средства за транспорт: автобуси и автотранспорт;
промишлено, търговско и друго оборудване.

Застрахователната полица трябва да осигури застраховка срещу риска от повреждане, унищожаване, загуба на имущество прехвърлени като обезпечение, в случай на настъпване на застрахователно събитие, в резултат от следните събития: "огън" (огън), "гръм от ясно небе", "експлозия", "вода щети", "природни бедствия "," падане самолети, техните части или товар "," външно влияние "," незаконни действия на трети лица. "

Осигуряване задължения

Банка намалява кредитния риск, като залог на движимо и недвижимо имущество, права на собственост / право на иск и гаранции. Най-малко течност се счита за залог на стоки в обращение и гарантира най-атрактивните за банката е силно ликвидни обезпечения (сметки и банкови депозитни сертификати, твърди по депозитни договори, гаранции и гаранции първокласни чуждестранни банки), ценни книжа и недвижими имоти. Необезпечени кредити се използват (празен), като правило, краткосрочни заеми под формата на овърдрафт (осигуряване на собствениците в този случай е задължително и не се счита за предоставяне или финансиране с нисък риск или инвестиционни проекти (като правило, размерът на необезпечен кредит, е не повече от 50% от размера на кредита).

Минимизиране на риска

Както бе споменато по-горе, за да сведе до минимум риска включва набор от мерки, насочени към намаляване на вероятността от настъпване на събития или обстоятелства, които водят до загуби, и (или), за да се намали (лимит) на размера на потенциалните загуби.

разпределение

Най-разпространеният начин за намаляване на риска чрез своята дистрибуторска е включването на рисковата премия лихвен процент, който се изчислява въз основа на различни параметри: натоварване на кредитополучателя дълг, размерът на годишната / тримесечни приходи, вида и стойността на обезпечението, и т.н.