Limit кеш два начина за изчисляване

Безплатен достъп за 3 дни

Как да се определи границата

Ако боксофиса ще бъде повече пари зададения лимит, разликата трябва да предаде на банката, можете да инсталирате сами, колко често ще се приходите над срок. Събиране на пари в брой в банката е необходима само за онези дни, когато касовото салдо на ръка в края на работния ден надхвърля ограничението. Например, ако сте под наем време за спасяване на пет дни, тази цифра (5) се използва при изчисляването на срока. Тя не трябва да надвишава седем работни дни. И ако селото не е банката - 14 работни дни. Но ако даде парите в банката на всеки пет дни, а лимитът е бил превишен, преди ръката над парите, което трябва, без да чака за този период. Ако се превиши пределната стойност, банката не е необходимо да присъстват.

лимит Парични средства, определена въз основа на обема:

на постъпления;
разходи в брой.

Кой трябва да спазва ограничение в брой

Изчисляване на срока на базата на размера на приходите,

Limit кеш баланс за периода на фактуриране се определя въз основа на обема на паричните постъпления за продадените стоки, извършена работа, извършени по формулата услуги:

Limit баланс на пари на ръка

Периодът от време между дните на пускането постъпленията в банката (не повече от седем (14) работни дни)

Периодът на сетълмент, за които срокът се определя от паричното салдо, е възможно да се вземат произволно. Това може да бъде за период от:

"Хермес" работи без изход от 10 до 22 часа. Следователно изчислителен период от 90 дни (31 дни. 28 дни +. + 31 дни.).

оборот дебитна сметка 50 "Кеш" в кореспонденция с кредитна сметка 90 "Продажби", а кредитната сметка 62 "от клиенти и клиенти" в част получена в предварително определен период аванси в брой, които са били използвани в същия период е 2 699 998 търкайте.:

Счетоводител "Хермес" е изчислил допустимата граница на баланса на пари на ръка:
149 999.89 рубли. (2 699 998. 90 дни. х 5 дни.).

Въз основа на тези данни, ръководител на организацията, създадена с лимитирана поръчка парично салдо в размер на 150 000 рубли.

Не са парични постъпления

Ако не са парични приходи (например, бяха единствените безкасови плащания), допустими граници, се изчисляват въз основа на размера на паричните средства, издаден. Изключение е сумата, предназначени за изплащане на заплати, стипендии и други плащания към работниците и служителите, - при изчисляване на срока не се отчита.

За изчисляване на срока, ако няма касови бележки, се използва формулата:

Limit кеш баланс при липса на касови бележки

Периодът от време между датата на получаване на пари в банка (не повече от седем (14) работни дни)

През настоящия период включва всички работни дни, но не повече от 92 работни дни. Ако през почивните дни и официалните празници предприемач или организация действа, за да се изчисли срокът тези дни също са включени в периода на плащане.

"Хермес" е зададена петдневна работна седмица. Следователно изчислителен период от 56 дни (15 дни. 19 дни +. + 22 дни.).

Оборотът на сметката на кредита 50 "Каса" с изключение на доходите на наетите лица в размер на 2,8 милиона рубли.:

Счетоводител "Хермес" е изчислил допустимата граница на баланса на пари на ръка:
150 000 рубли. (2 800 000 рубли. 56 дни. х 3 дни.).

Когато можете да съхранявате в брой над лимита

Във втория случай - на почивни и празнични дни, ако тези дни се правят парични транзакции. Приходите на срока за събиране на тези дни не по-късно от първия работен ден, с фиксиран срок за предаване на приходите на банката.

Стойност лимит кеш счетоводител изчислява, както следва:

Над лимит пари на ръка

Какво заплашва Надвишаване

Като общо правило престъплението признат за виновен за действие (бездействие) на организацията или служител (чл. 2.1 от Административнопроцесуалния кодекс). Следователно, отговорността за нарушаване на ограничението на паричния баланс се появява само, ако се докаже вина на организацията и (или) си глава (чл. 15.1 от Административнопроцесуалния кодекс). Вина могат да се изразяват в това, че организацията и (или) неговия ръководител:

търсен граница на натрупването на остатъка (п 1-ви 2.2 административен код ..);
натрупване Предвижда-граница на остатъчни вещества, но не попречи на неговото (п 2 Административнопроцесуалния кодекс член 2.2 ..);
Не очаквахме, натрупването на по-горе лимит баланс, въпреки че те трябва да имат и да го (Sec. 2, чл. 2.2 от Административнопроцесуалния кодекс) да предвиди.

Професионална система за помощ за счетоводители, където ще намерите отговор на всеки, дори и най-трудният въпрос
Опитайте свободен достъп в продължение на 3 дни, за да 1gl.ru!