Концепцията на дисбаланса между активите и пасивите

Disbalans- разлика между активите и пасивите, подлежат на преоценка, и чувствителни към промени в лихвените проценти.

Активи, които са чувствителни към промените в лихвените проценти и преоценка:

-заеми трябва да бъдат върнати в кратък период от време,

-рискови заеми (нестандартен, опасни, безнадежден)

-револвиращи кредити, кредитни линии,

-ценни книжа с падеж идва,

-преоценка на ценни книжа, търгувани на пазара на ценни книжа, организирана,

-предразположени ревалоризация на валутата,

-Благородни метали, подложени преоценка

-материални и нематериални активи,

-всички видове активи, за които очакваната доходност ще варират в зависимост от вътрешни и външни фактори.

Задължения подлежат на преоценка:

-безсрочните депозити,

-депозити, издадените сертификати,

-облигации и записи на заповед и други обстоятелства, на банката, за които очакваната възвръщаемост може да се промени.

Положителен дисбаланс = (A \ -Р \)> 0

Отрицателни дисбаланс = (A \ -Р \) <0

Банка на чувствителните пасиви, и в ситуация на повишаването на лихвените проценти, сумите по преоценка на растеж ще намалее нетния лихвен марж (НИМ), както е увеличаване на пасивите струва да надвишава увеличението на приходите от лихви по активи.

Таблица 6,2 Методи елиминират дисбаланс

НИМ нас намалява възможните загуби в случай на спад на лихвените проценти, рискът от липса на ликвидност в случай на ранно изтегляне на задължения.

1.Ozhidat повишаването на лихвените проценти. 2.Uvelichit количества дълголетни активи. 3.Uvelichit чувствителни обеми на краткосрочните задължения. 4.Dostich справедливост осреднена падежите на активите и пасивите.

НИМ е намалена в случай на повишаването на лихвените проценти, рискът от недостиг на печалба, нерационалното използване на задължения.

1.Ozhidat-ниски лихвени проценти. 2. Намаляване на размера на краткосрочните задължения. 3.Umenshit количество дълголетни активи. 4.Uvelichit обем на ликвидни и високоликвидни активи и резерви. 5.Dostich равенство в падежите на активите и пасивите.

Управление обеми методи дисбаланси, свързани с използването на управленските решения:

1. Определяне на целевата стойност НИМ

НИМ = НОИ \ Hell (нето приходи от лихви по лихвоносните активи)

NPV = Общо приходи от лихви - общо разходи за лихви = чувствителен интерес активи X количество чувствителни активи + лихви върху дълготрайни активи X размер на дълготрайни активи - (интерес чувствителни задължения X количество чувствителни пасиви + лихви по фиксирани задължения X количество чувствителни пасиви).

2. Определяне на периода от време, в който Ним трябва да достигне желаното ниво.

3.Prognozirovanie промени в лихвените проценти, общите пазарни фактори.

4.Opredelenie предпочитан обеми склонни преоценка на активи и пасиви.

5. Определяне на кумулативния дисбаланс за определен период.

Натрупаната дисбаланс е показател за риска, показва състоянието на ликвидността на банката в дългосрочен план, то се извежда обобщена мярка за дисбаланс по време на периода на изпитване.

Размерът на натрупаните дисбаланси, промени в лихвените проценти, може да се изчисли промяната в пазарната стойност на собствения капитал.

където # 916; SK - промяна в собствения капитал;

# 916; да - промените в лихвените проценти;

D - натрупани дисбаланс с обратен знак;

N - брой периоди лихви

увеличения на пазара на капитални вложения в отрицателен кумулативен дисбаланс, тъй увеличава нетния лихвен доход, а оттам и нивото на дивиденти и обратно за положително дисбаланс ще намалее в нетния лихвен доход.

Проблемът с дисбаланси кандидатстване техника на контрол, е, че е трудно да се извърши точна прогноза на промените в лихвените проценти. Банките са доста агресивна стратегия на хеджиране лихвен риск. Bank, уверени в намаляване на лихвените проценти може да позволи на превишението на активите над пасивите, разходите по задължения трябва да бъдат намалени по-бързо от доходите на активи и нетно увеличение на лихвените маржове.

Методи дисбаланси контрол на чувствителни активи и пасиви не са напълно се вземе предвид влиянието на динамиката на промените в лихвените проценти върху стойността на банковия капитал, не се предоставят количествени показатели за излагането на ликвиден риск, лихвен риск на банката като цяло.

За тази цел, изчислена среднопретеглена падежа на портфейла от активи и пасиви.

За изчисляването на средно претеглената план на активите и пасивите е необходимо да се използват оценки за настоящата стойност на привлечените и поставени средства.

Присъства на разходите и сегашната стойност на бъдещите парични суми, реципрочна на бъдещите разходи.

Srednevzveshanny дата на падеж;

пазарната стойност на pasiv раздел В;

Средната продължителност на погасяване;

При определяне на сегашната стойност на банката реши колко пари ще трябва да се направи по сметката, както и от това какъв процент да им се равняват на определена сума, която банката е в състояние да похарчите за сумата на плащането с процент вноска. Същото е активните операции: какъв размер и при какви лихви на банката може да инвестира, за да се върне на правилния размер на доходите.

въпроси на теста:

1. Концепцията за обеми при дисбаланс и падежите на активите и пасивите.

2. Концепцията на средния матуритет на активите и пасивите.

3. Ефектът от положителни и отрицателни дисбаланс на активите и пасивите на банката като цяло, рентабилността и ликвидността.

4. Какви са основните управленски решения в случай на намаляване на риска в НИМ.

5. за какви цели се изчислява натрупаните дисбаланси.

6. Как да се изчисли промяната в пазарната стойност на собствения капитал, като знаем размера на натрупаните дисбаланси и промени в лихвените проценти.

7. Как е нетния лихвен марж (НИМ) и нетния лихвен доход (нетен лихвен доход).

Изчислете среднопретеглената падеж на активи:

Пазарна стойност, млн. П.