Изплащане на пари статия от Наказателния кодекс, отговорност наказание през 2019 г.

Подобно на много други данъчни и финансови престъпления, осребряване на средства за целите на избягването на данъци заплашват участниците в тази схема тежка отговорност. Наказание за незаконно осребряване, извършено с участието на физическо лице - отделен търговец, посочен в член 198 от Наказателния кодекс. Ако за осребряване операция се проведе с участието на банката, частна или обществена организация, степента на отговорност на интриганти ще се определя от член 199 от Наказателния кодекс.

Теглене на пари не трябва да се бърка с други подобни изделия от Наказателния кодекс - пране на пари (st.174 CC). В този случай, финансовата сделката се извършва в обратен ред: придобитите парични средства престъпник от, легализирана чрез прехвърляне на банкова сметка. Той съчетава тези измами - всички те нарушават закона и да повредят икономическата сигурност на страната.

Изплащане схема

Как точно се случва осребряване на пари и с каква цел е необходимо да се ръководството на компанията? На пръв поглед може да изглежда, че теглене се извършва законно, защото няма измама със заемни средства. Директор на дружеството или предприемач има право да подпише платежни документи за тегления. Въпреки това, всяка операция през текущата сметка на банката трябва да има правно обяснение по-късно. Осребряване на чекове има за цел да не се теглят пари от сметката (това може да бъде направено без нарушаване на закона) и фиктивно увеличаване на брутните разходи на организацията.

Провеждане на операция за прехвърляне на пари за изпълнение на несъществуващи услуги, компанията незаконно подценява размера на печалбата на предприятието. Съответно, данъчен основата се намалява.

Настоящият договор на извадка от дарение на пари между близки роднини

Собственик на един ден, с участието на който идва осребряване в брой, получава много по-малък процент от посредничеството в схемата от сумата, която собственикът ще трябва да плати парите на държавата под формата на данъци. Освен това, някои схеми позволяват осребряване работа без посредник, като се направят фалшиви документи.

Изплащане случва по такива схеми:

• чрез компанията краткотрайна
• с участието на банката;
• чрез лица - SP;
• използване на откраднати или фалшиви паспорти на лица;
• Използване на сертификати за майчинство капитал.

Всяка от тези схеми има характерни различия. Въпреки това, те имат общи черти - фиктивни характер на сделката, и противно на закона. За да се разбере процеса на осребряване на пари от банкова сметка, трябва да се помисли за по-подробно най-често използваната схема.

За разлика от използването на специално записани еднодневни фирми осребряване чрез участието на индивидуални предприемачи (IP) като член на измамни схеми след това ще бъде по-трудно да се докаже. Наистина, за разлика от фиктивния фирмата, която се елиминира веднага след операцията, на частния предприемач не изчезва. И, ако е необходимо, да бъде готов да докаже думите си в съда.

Въпреки това, рискът е по-висок. Ако следовател да докаже фиктивни сделки и факта, укриване на данъци, затворът може не само директор на компанията, която извършва проверка осребряване на, но също така и предприемач, е фиктивен партньор в сделката.

Е, как минава през obnalichivaenie IP? Първоначално между отделния предприемач и компанията е договор за предоставяне на услуги или строителство. Сред вторите, фактът на изпълнение често се използват, които са трудно да се следи: конфигуриране на хардуер, консултации, обучение, продукт транспорт и други подобни работи. Както и да е, в случай на проверка в два или три месеца, за да се определи дали има действително са били предоставени услуги, посочени в договора, той ще бъде почти невъзможно. Освен ако една от страните по сделката се ангажира всяка грешка, или съществува свидетел, който ще отрече факта на работата.

За предоставянето на услуги на несъществуваща банкова сметка за прехвърляне на пари FE. Предприемач затаили осребряване и дава директор на компанията. Комисията за ПР, определен предварително.

Изплащане харчат пари в рамките на компанията, без участието на посредник, малко по-трудно, но тази схема не изисква участието на посредник. Така че, директорът не трябва да споделят с никого.

Как да осребря майчинство капитал бързо?

Доста често се случва, осребряване чрез завишаване на брутните разходи на предприятието. Например, за флота непарични компанията придоби голям брой ваучери за гориво. Разбира се, много от тези купони след това се продава за пари в брой. Основата за облагане в този случай се намалява с няколко милиона рубли. Единственият недостатък е, че такава схема е добре позната на фискалните органи. Съответно, в резултат на такава операция ще удържи съществено наказание.

По отношение на законността на малко съмнително теглене на пари става чрез начисляване на дивиденти на ръководството на компанията. Законът дава право да основателите на LLC да се плащат дивиденти. Размерът на данъци, плащани в този случай ще бъде по-малко, отколкото в плащането на данък върху доходите.

Друг начин да се сведе до минимум на данъка е в дизайна на дългосрочна програма за управление на заем компания. Формално осребряване не се случва тук, тъй като директорът изготвя дългосрочен заем за себе си, обикновено минималната лихва или никакво заплащане дивидент.

Чрез дебитни карти

Изплащане на пари чрез дебитни карти номинациите става чрез закупуване на съществуващите кредитни карти или регистрационни карти чрез съучастник в банка на фалшиви документи (бездомните мъртъв, и т.н.). Смисълът на тази операция е да се разделим парите се прехвърлят в пари в брой.

Действащото законодателство предвижда, че банките трябва да докладват на Федералната служба за финансов контрол на всички финансови транзакции, при който размерът на сделката надхвърля 600 хиляди рубли. За да остане незабелязан, директор на предприятието се използва измислено еднодневни фирми с няколко десетки несъществуващи служители. След като става за прехвърляне на пари от сметките на дружеството на фирма-по-нощ, неговият директор (който съществува само на хартия, тъй като компанията отвори, най-вероятно, също на откраднат паспорт) такси, плащани в същите фиктивни служители. Ако осребряване се случва с участието на 20 дебитни карти, един ден може да се теглят пари в брой в размер до 10 млн рубли, след което процедурата може да се повтори няколко пъти повече.

Такъв метод за осребряване не винаги е така, с помощта на закупените или подправени дебитни карти. Участниците в незаконна схема може и да са истински граждани, което е граждански договор. Въпреки това, те трябва да са едноличните търговци (SP).

Мога ли законно направи obnal

Незаконен осребряване въпреки обещанията значителна печалба, има един съществен недостатък - заплашва наказателна отговорност на всички участници на тази схема. В допълнение, изтеглени парите ще бъдат конфискувани, и това води до загуба на няколко милиона рубли за всяка сделка.

8 (800) 775-65-04 (разговорът е безплатен)

Мога ли да направя осребряване напълно законно ли е? Ако ние не говорим за укриване на данъци организация, както и да се намали размерът на данъците, а след това е реално.

В момента най-малко спорен от гледна точка на правото на, осребряване може да бъде направено чрез дългосрочен безлихвен заем с последващото прехвърляне на средства по сметката на депозит в банката. Не е необходимо да се използва за тази слама мъже или членове на семейството. Ако ние говорим за една организация с един основател, изплащане на кредит за закупуване на апартамент или къща до 20 години няма да е в противоречие със закона. И тъй като по закон тя ще кредитира средства, пуснати в банковата сметка, лична, а не облагаем доход, а след това плащат 13% данък върху доходите няма да има с тях.

Разбира се, след 20 години, заема ще трябва да се върне. Но това, което по това време ще бъде реалната стойност на парите, инфлацията, а рублата, е трудно да се прецени. Освен това, в продължение на 20 години, фирмата може да фалират или затворени по други причини.

Отговаря за осребряване на пари

Незаконен осребряване през еднодневни посредници или други незаконни средства, изправени пред организаторите и участниците на отговорността престъпната схема по смисъла на член 198 от Наказателния кодекс на Република България (за физически лица) и член 199 от Наказателния кодекс на Република България (за юридически лица). Според разпоредбите, посочени в точка 1 на член 198 от НК, укриване на данъци, извършено в голям мащаб (с размерите на укриване от 10% от общата сума на данъците) се състои от:

• . Глоба от 100-300000 търка.
• принудителен труд до 12 месеца;
• арестуват до 6 месеца;
• лишаване от свобода за срок до 12 месеца.

Същите действия, включително и осребряване количество е повече от 20% от общия данъчно облагане, увеличаване на максималната глоба до половин милион рубли, и лишаване от свобода - до 3 години.

Добре е да отбележим, че параграф 2 от същия член от Наказателния кодекс позволява освобождаване от наказание от участниците в престъпната схема, когато за първи път дойде до знанието на служителите на правоприлагащите органи, провеждащи осребряване, и в същото време напълно загасен всички оценени глоби и данъци.

• . Глоба от 100-300000 търка.
• принудителен труд или лишаване от свобода до две години;
• арестуват до 6 месеца.