лимити Open валутни позиции

В съответствие с чл. Чл. 61, 70, 73 от Федералния закон "За българската централна банка (банка на България)" Банк България въвежда следния ред за определяне на ограничения на откритите валутни позиции и следи за тяхното спазване оторизирани банки в България.

В това, което следва, се прилагат следните определения:

Позицията валутен - баланса активите и задълженията, задбалансовите активи и задължения във валута или благородни метали (рафинирана злато, сребро, платина, паладий).

Нетната балансова позиция - разликата между размера на балансовите активи и пасиви в баланса сумата от една и съща чуждестранна валута (благородни метали) в, отразени в глава "А. Баланса сметки "сметкоплан с кредитните институции в съответствие с изискванията на Правилника за счетоводството в кредитните организации, намиращи се на територията на България.

Net "спот" позиция - разликата между отчет активи и пасиви задбалансовите в една и съща валута (благородни метали) се записват в сметки за вписване парични транзакции сметки глава "Г. Спешни хирургия "Правилник за счетоводството в кредитните организации, намиращи се на територията на България.

Net аварийно положение - разликата между отчет активи и пасиви задбалансовите в една и съща валута (благородни метали), са отразени в счетоводството на форуърдни сделки ", ръководителят на сметки Спешни хирургия "Правилник за счетоводството в кредитните организации, намиращи се на територията на България.

В рамките на населеното място се отнася до работата напред преобразуване, което е комбинация от две сделки: валутния форуърден договор (спешно уреждане на прогнозните) и задължението да се извърши насрещен сделка към датата на изпълнение на договора напред в текущия валутен курс (парично плащане от предния).

При изчисляване на нетните позиции, включени само неотложни от очакваните напред.

Напред сделки, сключени от оторизирани банки до 17/08/98 са изключени от изчисляването на нетните позиции на аварийно в своята цялост.

Нетната позиция опция - разликата между отчет активи и пасиви задбалансовите в една и съща валута (благородния метал), произтичащи от покупка / продажба на кредитна институция, на опционни договори.

Нетната позиция на гаранции - разликата между средно претеглената стойност и нивото на издадените неотменяеми гаранции, изразена в същата валута.

Стойността на получените и издадени неотменяеми гаранции да бъдат включени в изчисляването на нетните позиции, определени по-долу.

Гаранции, получени са включени в изчисляването на отворени позиции със знака "+", издаден - със знак "-".

Long нетна позиция - положителен резултат от изчисляването на нетните позиции. Long нетна позиция е включена в изчисляването на отворени позиции със знака "+".

Кратко нетна позиция - Negative изчисляване на нетната позиция. Кратко нетна позиция е включена в изчисляването на отворени позиции със знака "-".

Open валута позиция - стойността, определена чрез сумиране на нетната позиция на баланса, нетно "спот" позиция, чисти спешно състояние, нетно опция позиция и нетната позиция за предоставени гаранции позиция марки.

Просрочени вземания се отписват и извадени от равновесие поради невъзможността на възстановяване (с изключение на задбалансови сметки 91 603 и 91 604), при изчисляването на открита валутна позиция не е включена.

позиция на валута по отношение на капитал - стойността, съответстваща на оценката на всички или част от активи в чуждестранна валута, получени при плащане на уставния капитал.

Съгласно оценката на активите в чуждестранна валута (с изключение на чуждестранна валута) се отнася до балансовите стойности, изразени в чуждестранна валута към датата на решението за създаване на капиталовите позиции парични.

Границите на отворени позиции - определени от Централната банка на България количествени ограничения на отворени съотношения позиции в отделните валути и благородни метали, включително балансиране позиция в българските рубли, а собствени средства (столица) на оторизирани банки.

Оторизиран банка получава правото да заемат позиции в чуждестранна валута, считано от датата на получаване на Банк България лиценз за извършване на банкови операции в рубли и чуждестранна валута.

Правото да се отвори позиции в благородни метали възниква от датата на получаване на лиценз за кредитна институция от Централната банка на България за привличане на депозити и поставяне на благородни метали.

Контролът върху спазването на отворените позиции на банките в България оторизиран ограничения от страна на Централната банка на България в рамките на надзора на кредитните институции.

Определяне на нетните позиции, отворени лихви и общата сума на отворени позиции

Нетните позиции се изчисляват отделно за групата на чужди валути на страните от Европейския съюз (включително еврото) всяка друга чуждестранна валута и благородни метали. Валутата на страните от Европейския съюз, за ​​да бъдат включени в изчисляването на нетните позиции по-рано, превърнати в евро по обменния курс, определен от Европейския съюз.

Характеристики на изчисляването на нетната балансова позиция, е, както следва.

Оторизирани валутните позиции на банката, не са включени в активите на баланса:

• инвестиции в акции (акции) на нерезиденти;

• Поставяне на подчинен срочен дълг;

• Банка изкупени обратно собствени акции на уставния капитал (акции), платена в чужда валута.

Одобреният банка, уставния капитал на която е изцяло или частично заплаща в стойностите на валутите може по
решението си да се изключи сумата на активите в баланса, деноминирани в същата валута (благородния метал), размерът на валутна позиция по отношение на капитал, намален с размера на елементите в една и съща валута (благородния метал).

Капиталовата позиция на валути е настроен на стойност не повече от размера на балансовите активи, деноминирани в съответната валута към датата на решението.

Зададената стойност за деня на валутната позиция на капиталовите промени в следните случаи:

1) При промяна на оценката на валутни ценности (различен от чуждестранната валута), включени в
капиталови позиции и валутни позиции, както е определено по-горе.

2) увеличаване на уставния капитал за сметка на приходите в своите плащане валутни ценности.

Действието на валутната позиция на столицата спря (и впоследствие да не бъде подновено) в следните случаи:

1) ако собствените средства (столица) на оторизирани банки са намалели с 1, броят на всеки месец след
от акционерния капитал, че от следващия работен ден с изключение на валута капиталова позиция в
напълно включени в изчислението на нетната позиция на баланса в съответната валута и в бъдеще не е изключено.

2) ако датата на баланса, банката има превишението на балансовата баланс на пасивите над активите
чуждестранна валута, съответстваща на валутната позиция на капитала;

3) с намаляване на активи баланс в съответната валута по-долу
стойността на капиталовите позиции както на предишната датата на отчета.

Упълномощеният банка може изцяло или частично възстановяване на валутната позиция на собствения капитал в балансовите активи. Остават след частичните капиталовите позиции стойност възстановяване считат установени и изменено или прекратено в случаите, посочени по-горе. Възстановени позиция последващо елиминиране не са обект.