Как се прави бизнес пътуване на служителите през 2019 г., на съвременния предприемач

Всяка компания може да се наложи да изпрати служители в командировка. В този случай, на счетоводител трябва да знае как правилно да организира пътуването в съответствие с буквата на закона.

В основата на изпращане на служител в командировка е от порядъка на главата под формата на T-9. Формата на заготовката е стандартизиран и утвърдени Резолюция Статистика комитет № 1 от 05.01.04g. (Форма OKUD 0301022). Въпреки това, законът не забранява да използва своя собствена форма на документа, ако е одобрено от организацията. Поради факта, че в момента няма счетоводител подготвя голям пакет от документи по отношение на командированите работници, които по-рано се изисква (пътнически ваучери и работни места за услуги, се отменят от Решение № правителствената 1595 от 29.12.14g.), Съставът на поръчката е от съществено значение за работния процес на компанията.

Ако в стъпка за изпращане на един служител в командировка работодателят се задължава да издава свое разположение под формата на заповед, служителят се връща в неговия работодател, трябва да докладва за извършените разходи, като попълните предварително доклада.

Въз основа на преминалата към счетоводния отчет за сметка на фирмата е в състояние да оправдае разходите, направени преди проверката. Резолюция на правителството определя конкретни срокове, в които работникът трябва да дават на организацията аванс доклад и оригиналите на всички необходими документи (разписки, билети, касови бележки). По този начин, в съответствие с Резолюция на правителството № 749 на 13.10.08g. изпратете доклад за сметка на служителите, в рамките на 3 работни дни след завръщането си от командировка.

Докладът се изготвя в един екземпляр, който е предназначен за счетоводни специалисти. В допълнение, той прилага оригиналните документи, потвърждаващи всички разходи, направени през периода на бизнес пътуване, с изключение на дневните (техните служители могат да прекарват по свое усмотрение).

Предава се в доклада за счетоводен разход подлежи на проверка специалист с последващ трансфер до подписа на ръководителя на организацията. След това, на работника или служителя или да се върне неизразходваните средства на касата, или е поискал възстановяване.

1. Разходите на един зает се движат до място на изпълнение на задача обслужване и обратно (билети, разходите за гориво);
2. Заплащане наем (хотел, апартамент);
3. Ежедневно в рамките, определени от държавата;
4. Други разходи, ако те са оправдани и одобрени от ръководителя на организацията.

Въз основа на реда, в посоката на движение на служителя получава ежедневно и монтира размер на документите за пътуване.

• До 2500 рубли. в пътуване в чужбина;
• До 700 рубли. пътуване из страната.

В този случай, ако изплащат на служителя за дневните, сумата е по-голяма от разликата между странична и действителната стойност на компанията не трябва да се взема предвид при изчисляване на корпоративния данък печалба.